Bokföra faktura från annat EU land som hade moms på vissa varor felaktigt - eEkonomi

[Adde12]

Hej!

Beställde varor från Nederländerna, betalade med företagets VISA kreditkort och på fakturan som sedan skickades per mail till mig, noterade jag att vissa produkter hade 0% i moms och på vissa hade det lyckats bli moms (12%).

Kontaktade dem och meddelade att köp företag emellan inom EU skall inte ha någon moms.

Detta bekräftade de, men de kunde tyvärr inte skicka ut en ny faktura, utan de återbetalade det felaktig beloppet tillbaka till kreditkortet och skall skicka ut en kreditfaktura på det beloppet.

Men nu till min huvudfråga.

Hur skall jag bokföra dessa händelser för att de skall bli rätt?

1. Jag måste bokföra fakturan med "omvänd skattskyldighet" samtidigt som jag antar att jag måste bokföra den "felaktigt pålagda" momsen på 12%.

2. Jag måste sedan bokföra kreditfakturan (som troligen motsvarar den felaktiga momsen).

Fakturan innehöll följande:

Produkter 280kr (på vilka moms ej hade lagts på)
Produkter 700kr (på vilka moms om 12% hade lagts på)

Momsen: 84kr (12% på 700)

Frakt: 59,99kr

Totalt belopp som drogs från kreditkortet: 1.123,99kr

Det belopp som återbetalats är 84kr, vilket alltså är den "felaktiga" momsen. 🙂

Hur bokför jag dessa på korrekt sätt?

STORT TACK på förhand!

~Andreas

[Pacsac]

Jag föreslår att du hanterar detta som ett köp från ett EU land utan moms

konterar enligt gängse regler med fiktiv moms, och ett inköp på ursprungsbeloppet minus återbetalningen

(Se dom 84.- som en rabatt på inköpet)

Notera på fakturan det du skrivit ovan

förslag till kontering:

1930 kredit (eller vilket konto kortköpet hanteras)

inköpskontot för varan - debit 1124 - 84 = 1040.-

2614 - kredit 260

2645 - debit 260

[Adde12]

Tack så mycket Pasac!