Fakturera AB 1 för representation till AB 2 - eEkonomi

[atlas776]

Jag driver ett enmans-konsult-bolag AB. Mitt uppdrag gör jag hos AB2 men jag skickar mina fakturor till AB1 som i sin tur fakturerar AB2.

För ett tag sen var vi (jag och AB2) på en aktivitetskväll där AB1 skulle betala. Dock bad AB1 att mitt bolag skulle betala eftersom ingen från AB1 kunde betala av olika skäl. Dom bad mig att skicka en faktura för kostnaden (till AB1).

På kvittot jag fick (5000kr inklusive 25%moms)så står mitt bolagsnamn.

Hur ska jag bokföra detta?

[mikael pettersson]

Du kan bokföra din betalning som en kortfristig fordran konto 1680 debet och kreditera samma konto eftersom det inte är "din" kostnad utan bara ett utlägg.
Kreditera samma konto när du får betalt

Mikael

[atlas776]

Tack för svaret Mikael,

Hur gör jag då med fakturan och artikeln som jag fakturerar?

Det verkar som att man i Visma enbart kan koppla en artikel till ett försäljningskonto (3xxx).


Micke

[mikael pettersson]

låt programmet skapa de konton de vill vid faktureringen och ändra sedan i ett manuellt verifikat efter det.

Mikael

[atlas776]

Tack!
Om man använder 1680 eller 1681 blir det alltså ett utlägg (och inte en vidare-fakturering). Enligt denna vismatråd, https://forum.vismaspcs.se/visma_spcs/topics/7kxfcej360d5b och också enligt skatteverket (har jag för mig) gäller då att kunden (AB1), ska vara betalningsskyldig mot säljaren. Jag tolkar det som att kundens bolagsuppgifter bör stå med på kvittot som jag redan betalat.

Ska alltså försöka få ett nytt kvitto från säljaren med kunden AB1 bolagsuppgifter istället för mina bolagsuppgifter? 

[mikael pettersson]

Nej det räcker att du gör som du hittills beskrivit. Jag antar att det inte rör sig om avsevärt belopp - också en faktor att ta hänsyn till.

Mikael

[atlas776]

Det är 5000 SEK inkl. 25%moms

Micke

[mikael pettersson]

....jag läste tråden nu och måste nog backa på mitt påstående och ge dig rätt.

Så för säkerhets skull kostnadsför du ditt inköp och intäktsför din faktura så att din kund inte riskerar att den ingående momsen på din faktura kan ifrågasättas.

Sorry för min genväg som kanske inte är 100 rätt

Mikael

[atlas776]

Hmm, skickade  iväg fakturan på 5000 SEK utan att lägga på moms eftersom jag räknade det som ett utlägg. Tänkte att i efterhand be om ett nytt kvitto med AB1s uppgifter.

Menar du att jag istället borde ta upp kostnaden som representation i mitt bolag och sen fakturera kunden AB1 "Aktivitetskväll" för 4000 SEK +25% moms?

[mikael pettersson]

Det blir definitivt fel om din kund får en faktura utan ingående moms från dig - kunden kommer inte åt momsen om den inte finns på din faktura och det är din kunds avdragsrätt för din fakturerade moms som jag reflekterade över efter att ha läst länken.

Ja 
Formuleringen kan för enkelhetens skull vara "utlägg enligt bifogade underlag" så att det klart framgår vad din faktura avser - utan omskrivning från din sida.

Ursäkta att jag var på fel spår

Mikael