Fakturera utlägg, enskild firma - eEkonomi

[Micke_18]

Jag har med en egen insättning köpt flygbiljett och hotell i samband med att jag säljer en tjänst till en kund genom min enskilda firma (kontantmetoden). 5800D / 2018K.

1. När kunden sedan betalar, hur ska jag bokföra för att inte mitt utlägg ska betraktas som försäljning och beskattas? 1930D / 5800K eller ska hela summan bokföras som försäljning 1930D / 3041K eller kanske 1930D / 3550K ?

2. Är det sedan korrekt att göra ett eget uttag på summan för resekostnaden enligt 2013D / 1930K ?

Tacksam glad amatör. /Micke

[mikael pettersson]

1 För det första bör du ta reda på hos skatteverket hur du ska hantera moms när du vidarefakturerar momsfria tjänster som flyg.

Jag har vid tidigare förfrågan fått svaret av skatteverket att jag ska fakturera moms vid vidarefakturering av utlägg eftersom jag inte bedriver flygverksamhet som kan vara befriad från moms.

Därefter ger det sig säkert hur du ska bokföra det du debiterar för att momspliktig omsättning och utgående moms ska stämma överens

2 Ja det är korrekt att boka återtagandet av ditt utlägg som du beskriver det.


MIkael Pettersson