Hej!
Jag har varit ute och rest på en hel del uppdrag och har därav tagit reseersättning vid dessa tillfällen.
18,50 kr är ju det man får ta ut skattefritt per mil.
14,00 kr ex moms är det jag har just nu med uppdragsgivaren alltså 17,50 kr ink moms.
När man skall göra uttaget gäller det då hela summan ink moms alltså 17,50 kr eller är det endast 14,00 kr ex moms som jag får ta ut skattefritt, antar att det är 17,50 kr eftersom det är moms på bränslet men vill gärna få det bekräftat.
Bokföringen ser väl ut ungefär såhär:
2013 kredit
5800 debit
vid uttaget
kredit 1930
debet 2013
------------------------------------
Sedan har jag även rest med tåg och bott på hotell till en av uppdragen. De olika momssatserna för dessa är om jag vet rätt: Hotell: 12% moms, Tåg 6% moms och bokningsavgift 25% moms
Hur skall detta läggas upp på kundfakturan.
Är det:
Tåg: 1088,68 ex moms, tjänst 6%
Bokningsavgift: 46,4 ex moms, tjänst 25%
Hotell: 973,21 ex moms, tjänst 12%
Eller
(Tåg 1088,68) + (bokningsavgift 46,4 kr) + (hotell 973,21 kr) , tjänst 25% (läste detta på något forum men det verkade konstigt)
Hur gör jag sedan med bokföringen av registreringen och uttaget av denna summa.
Tacksam för all mån av hjälp!