Hejsan!
Kan det vara som så att revisorn har gjort en manuell verifikation för att boka bort kundförlusten?
För att en faktura ska försvinna ur kundreskontran får det inte ligga något saldo kvar på den. Bokför du då en kundförlust via en manuell verifikation och inte genom att registrera en betalning på fakturan kommer den att ligga kvar i reskontran.
Har du en konstaterad kundförlust ska du egentligen bokföra den direkt på fakturan genom funktionen
Direktbetala. För att kunna göra det och hantera momsen behöver du lägga till två nya bortskrivningsalternativ, ett för kundförlusten med momskod och ett för själva momsen. Du lägger till dessa under
Arkiv – Inställningar – Företagsinställningar – Försäljning – Bortskrivningar. Klicka på
Ny-knappen och ange kod, text och konto. Lämpliga konton är 2611 för momsen är och 6351 för kundförlusten. Saknar du konto 6351 i kontoplanen får du lägga till det. För att det ska bli rätt med momsredovisningen behöver du även lägga till momskod
05 – 25 % på det kontot.
För att det ska bli rätt med momsen behöver du registrera bortskrivningen i två steg. När du klickar på
Direktbetala ska du först ändra beloppet i
Betalt till 0. Välj in ditt nya bortskrivningssätt för kundförlust, fyll i beloppet exklusive moms och klicka
Lagra.
Direktbetala igen, använd ditt nya bortskrivningssätt för moms, registrera momsbeloppet och klicka på
Lagra. Nu är saldot på fakturan 0. När du skriver ut inbetalningsjournalen kommer kundförlusten att bokföras och fakturan kommer i samband med detta försvinna från kundreskontran.
Om du redan har gjort klart momsrapporten för den här perioden och revisorn bokade bort kundförlusten manuellt, är det lättast att bokföra hela fakturan som kundförlust utan att påverka momsen. Detta för att slippa göra rättelse och korrigeringar på momsrapporten som du redan har godkänt. Kundförlusten som du registrerar får du sedan korrigera bort för att inte bokföringen ska bli felaktig.
Gå i så fall in på fakturan, klicka
Direktbetala och ändra beloppet i rutan
Betalt till 0. I rutan
Bortskrivning ska du välja standardalternativet
Kundförlust som går mot konto 6350. Programmet kommer med automatik att plocka fakturans totala belopp. Klicka på
Lagra och journalför. Skapa sedan en manuell verifikation där du vänder kundförlusten, var noga med att datumen är samma.
Anledningen till detta är att revisorns manuella bortbokning enbart påverkar bokföringen och inte kundreskontran. Registreringen av kundförlusten på fakturan påverkar både kundreskontran och bokföringen. Alltså har vi påverkat bokföringen två gånger. Genom att vända verifikationen som skapas när du journalförd kundförlusten från fakturan ser vi också till att det blir rätt i bokföringen.