Hur bokför jag försäljning och köp av fonder, samt förvaltningsarvode - Administration

[Christine8]

Hur bokför jag fondbyten, alltså när vi sålt en fond och köpt en annan fond för samma belopp som vi sålde den andra fonden för? Vi har haft flera fonder som sköts av en fondförvaltare, men nu har vi sålt av allt och köpt en fond där vi placerat alla pengar.
Det är lagts på en kortfristig placering 1880.

Bokför jag bara bytena mot bankkonto och kortfristig placering.
Tex
k. 1935 100.000
d. 1880 100.000 och tvärtom vid köp?

Bokför jag vinsten vid varje säljtillfälle?

Samt hur bokför jag förvaltningsavgiften?

[AccountantfromHell_singland]

Om du löser upp en fond (säljer eller byter förvaltare) så måste du realisera eventuell förlust/vinst.
Så om du har 100 000 kr placerat och löser in den och får typ 101 000 kr så blir det
debet 1935 101 000
kredit 1880 100 000
kredit 8821     1 000 (kan vara annat konto men det är skattepliktig iaf)

Så ja, du bokför vinsten vid varje tillfälle.

Om du löpande bokför förvaltningsavgiften så är väl endera 6570 (bankkostnader) eller 6400 (förvaltningskostnader) lämpliga. Lycka till!

[Christine8]

Toppen, tack för svar!

[Christine8]

En liten följdfråga, hur tyder jag avräkningsnotan? Kollar jag på kapitalvinst och kapitalförlust när jag bokför förlusten/vinsten? Det har sålts delar av fonden under perioder, så hela fonden säljs inte direkt, men det spelar kanske ingen roll? Tack igen!