Om KjellP

KjellP · ‎2022-03-02

Tyvärr är jag ingen expert på e-bokföringen utan kan bara ge dig upplysning som om du använt Administration.

KjellP · ‎2022-03-02

K 3041 42 176,79 K 2611 10 544,20 D 5010 8 435,36 D 2641 2 108,84 D 1930 42 176,79 Så här tycker jag att det bör bokföras. Lycka till.

KjellP · ‎2022-02-22

Som det ser ut nu har du ingen möjlighet att dra momsen , utan hela beloppet blir en kostnad. Däremot finns en tjänst hos Skatteverket att du kan göra en begäran om återbetalning av moms från EU-land. Det görs kalenderåret efter inköpet och kan fungera om momsen är minst 50 Euro. Lite mickel med ifyllnad av alla uppgifter blir det.

KjellP · ‎2022-02-22

Hej! Nu vet jag inte exakt vilka kontonummer du använt tidigare. Men om vi tar ett exempel att du sålt för 30000:- inkl. moms och hyran är 5000:- inkl. moms, då har du fått in 25000:- på ditt bankkonto. Enligt det här exemplet blir bokföringen enligt följande: K 3041 24000:- K 2611 6000:- D 5010 4000:- D 2641 1000: D 1930 25000:- Byt ut siffrorna mot dina.

KjellP · ‎2022-02-22

Du tänker delvis rätt på den del som ni fått i bidrag. För 2021 kommer pengarna in på bankkonto D 1933 i ert fall. Sedan är det en skuld till följande år och bör ligga på K 2970. 2022 När fakturan kommer betalas den K 1933 med hela summan och bidragsdelen konteras med D 2970. Den del som överstiger blir er kostnad som jag skulle lagt på D 5170.

KjellP · ‎2018-09-05

Nej, du kan inte bokföra någon moms överhuvudtaget. Endast som en kostnad på hela summan. Har du ett ordentligt underlag från säljaren och det handlar om ett inte allt för lågt belopp har du möjlighet att begära återbetalning av EU-moms genom en tjänst på Skatteverkets hemsida. (Görs kalenderåret efter.)

KjellP · ‎2018-08-30

Jag kollade lite på Kronofogdens sida om man kunde få några tips. Tyvärr för din del tror jag inte att det går att hämta något. Makar ärver inte varandras skulder. Det enda du kan hoppas på är de anhörigas goda vilja.

KjellP · ‎2018-08-28

Förening är ju anpassad för föreningar så det är förberett med de konton som är mest användbara. I andra program från Visma finns övningsföretag som man kan få kontoexempel ifrån. Mitt tips till dig är att gå in på www.bas.se. Där kan du tanka hem en lista på konton.

KjellP · ‎2018-04-19

Jag skulle göra en tilläggsverifikation där jag bokför mellanskillnaden på 161,06 K 2615 D 2645

KjellP · ‎2018-04-19

Hej! Jag ser att du har fel momskoder på 2615 och 2645. Det ska vara: 2615 Momskod 30 2645 Momskod 48

KjellP · ‎2018-04-05

Hej Lovisa Räntor brukar inte ha någon moms. Så svaret på din fråga blir - inget.

KjellP · ‎2018-03-21

Helst inte!

KjellP · ‎2018-03-21

Du bokför inköpet inklusive den franska momsen som en kostnad. 5410 (Förbrukningsinventarier) skulle jag använda. Du kan inte dra av någon moms från annat land. Däremot finns en möjlighet att begära återbetalning av EU-moms genom en tjänst hos Skatteverket. Detta görs i så fall kalenderåret efter och momsbeloppet ska vara minst 50 Euro.

KjellP · ‎2018-02-28

Nu är ju skadan skedd för den här gången. Är det enskild firma du har? I så fall löser du det enklast med att bokföra den privata delen som eget uttag med debet på konto 2013. Kolla med försäkringsbolaget om de kan dela på försäkringarna till olika konton. Annars är det enklast att fortsätta enligt mitt förslag.

KjellP · ‎2018-02-28

Hej! Tråkigt att behöva hantera såna här ärenden. Men du ska bokföra din faktura som en vanlig försäljning med moms och allt. Istället för kundfordran - konto 1510 använder du 1515 - osäkra fordringar eller 1516 - tvistiga fordringar. Först när du konstaterat att du förlorat i rätten får du göra en avskrivning på konto 6350 kundförluster och då drar du av momsen.

KjellP · ‎2018-02-22

Välj utskrift. När fönstret kommer upp finns alternativet PDF. Välj det och ange mapp där du vill spara filen. Sedan kan du bifoga filen därifrån i dina brev. Lycka till!

KjellP · ‎2018-02-21

Du har uppfattat allt helt riktigt. Tummen upp!

KjellP · ‎2018-02-21

Ja, det stämmer. Försäljningen är i ditt fall 497:- och det är på den som momsen räknas. Och Sveas avgift är 7,46 plus momsen 1,87 (25%).

KjellP · ‎2018-02-21

Det stämmer med momsen. Det finns ett antal företag som har svenskt momsregistreringsnummer och svenska konton att betala till. Det bokföringskonto jag skulle använda i detta fall är 5420 - programvaror. Alternativt 6230 - datakommunikation eller 6540 - IT-tjänster (men jag tolkar det som att du tar hjälp av en konsult för jobb med ex. nätverket).

KjellP · ‎2018-02-20

Om du tittar på fakturans VAT-nummer skvallrar det om att det är ett svenskt momsregistreringsnummer. (Det börjar med SE) Då har du bokfört med rätt momskonto, men konteringen i övrigt skulle jag lägga på 5910 - annonskostnader. Annars kommer du att få fel i momsredovisningen.

KjellP · ‎2018-02-15

5832 tycker jag är lämpligt konto då det handlar om kost och logi utomlands. Kostnadskonton har inga momskoder i vanliga fall, så det blir inte något problem för dig. Du kostnadsför utgiften inklusive den österrikiska momsen på det kontot. Om du nu får tillbaka momsen så krediterar du samma konto.

KjellP · ‎2018-02-14

Du kan alltså inte dra av moms från annat land. Utan totalsumman är din kostnad. Däremot finns en tjänst hos Skatteverket där du som företagare kan begära återbetalning av EU-moms kalenderåret efter. Det ska då handla om minst 50 Euro under året för att hanteras. Tjänsten fungerar mer eller mindre smidigt beroende på land (Österrike hör till de smidigare, men Rumänien...) och kräver en del arbete att fylla i formulären.

KjellP · ‎2018-02-06

Det du har gjort ser helt rätt ut. Eget kapital är den skillnad som föreningen har mellan tillgångar minus skulder. Ni har inga skulder därför blir det egna kapitalet samma som tillgångarna. Som första verifikation på nya året flyttas summan från 2069 till 2060. I ert fall flyttas 9 515:- med K 2069 och D 2060.

KjellP · ‎2018-02-03

Nu är jag inte helt insatt i Visma Förening men i Administration kan man gå in på "Betalningar" och där manuellt markera fakturor som betalda när det trasslat till sig. Hoppas det tipset kan hjälpa dig.

KjellP · ‎2018-02-02

Kan du se hur de bokfördes då de betalades?

KjellP · ‎2018-01-30

3988 - Erhållna ersättningar och bidrag för personal tycker jag låter som ett användbart konto.

KjellP · ‎2018-01-30

Jag skulle flytta summan till konto 1680 - övriga fordringar tills det är reglerat med leverantören.

KjellP · ‎2018-01-23

Ja, det är rätt att pensionsförsäkringen ska stå på rad R38. Kolla att motsvarande belopp finns på rad R13 och att skatt på försäkringen är dragen på rad R39. I deklarationen lyfter man ur premierna först. Sedan drar man av dem efter justeringar av resultatet.

KjellP · ‎2018-01-22

Hej! Susanne har rätt att man kan inte bara boka bort ett resultat. Däremot flyttar man i början av det nya året förra årets resultat från kontot årets resultat som brukar ligga på konto 2069 för en ideell förening, till balanserat resultat - konto 2060. Där har föreningen summan av alla föregående års resultat. På konto 2069 kommer sedan det nya årets resultat att hamna.

KjellP · ‎2018-01-22

Om du säljer något av inventarierna så får du kreditera den maskinens inköpspris på konto 1210. Sedan får du debitera de avskrivningar som gjorts från konto 1219. Uppstår det vinst hamnar den på konto 3973, förlust på konto 7973.

KjellP · ‎2018-01-20

1210 är ett konto där man för upp inköpsvärdet på inventarier. Därifrån ska man sen skriva ner värdet på inventarierna utifrån beräknad ekonomisk livslängd, normalt 5 år. Avskrivningar görs på egna konton. Debet 7830 och Kredit 1219. Du kommer då att se återstående bokfört värde genom att dra värdet på 1219 från värdet på 1210.

KjellP · ‎2018-01-16

Ett tips är att du året efter dina utlägg kan genom en tjänst hos Skatteverket begära återbetalning av utländsk moms. Det gäller inom EU och måste handla om minst 50 Euro under ett år.

KjellP · ‎2018-01-15

Ska eller bör? Det är frågan. Jag anser i alla fall att den här typen av debiteringar hör till detta år så jag brukar bokföra kostnaden när den dras från kontot. Alltså 22/1 2018. Rätt eller fel?

KjellP · ‎2018-01-15

Vid inköp drar du av moms på konto 264X beroende på momssats. De kontona är kopplade till momskod 48. Det kostnadskonto du bokför på ska inte ha någon momskod alls.

KjellP · ‎2018-01-15

Hej! Har du tillgång till programmet på något media? I så fall är det enkelt. Gör säkerhetskopia på företaget/företagen. Sedan installerar du programmet från ditt media. Därefter installerar du företaget från säkerhetskopian. Det görs genom - Arkiv - Säkerhetskopiering - Installera från säkerhetskopia. Har du inte programmet sparat är nästa alternativ att gå in på Vismas hemsida och tanka ner senaste versionen och installera utifrån den. Det förutsätter dock att du har en giltig programlicens. Lycka till!

KjellP · ‎2018-01-10

AgnetaMarie - Det finns många här på forumet att hålla i handen.

KjellP · ‎2018-01-09

Om det var dina privata pengar också, så bör det räcka med att göra en rättelse på verifikationen i fråga med omvända konton, så att den nollas ut från firmans bokföring.

KjellP · ‎2018-01-09

Jag skulle bokföra det så här: Kontera inköpet omvänt med inköp, moms och eventuella avgifter för få bort kostnaden från firman. Sedan bokför du "betalningen" som ett eget uttag på konto 2013.

KjellP · ‎2018-01-09

Jag misstänker vad felet är. Du får rätta mig om jag har fel. Situationen är: - Du har bokfört resultatet för året - 126 332,14 - Sedan har du sedan bokfört de utestående kundfordringarna - 12 729:- - De skulle varit med på resultatet som då är högre. De utestående fordringarna tillhör 2017 års resultat. De har bokförts som en "försäljning" på ett 3XXX-konto och sedan på 1510. Så motbeloppet till din tillgång hamnar alltså på årets resultat.

KjellP · ‎2018-01-08

Vad jag förstår är det då rätt. De fakturor du utfärdade 2017 som inte betalats före årsskiftet ska höra till 2017. Då ska de som du gjort ligga på balanskonto 1510. Den summa som du har som överskott är årets resultat som du bokar D8999 mot K2069. Då kommer balansen att stämma.

KjellP · ‎2018-01-08

Mitt råd är att börja med att kolla att ingående balans är rätt och att den är överförd från föregående år.

KjellP · ‎2018-01-04

Kolla på ditt underlag vad de har för VAT-nummer. Det kan vara så att de har ett svenskt VAT-nummer och skattar även i Sverige. Då hanterar du köpet precis som om det gjorts i Sverige. Annars är det det första alternativet som gäller.

KjellP · ‎2017-02-04

Du kan lägga in den som en ny inkomst för detta år. Använd då konto 3950 - "återvunna kundfordringar" för ändamålet.

KjellP · ‎2017-02-02

Det finns en möjlighet till. Du kan hos Skatteverket ansöka om återbetalning av utländsk moms. Först behöver du registrera dig som mottagare. Återbetalning ansöks om kalenderåret efter för varje land det berör. (Det fungerar olika smidigt med olika länder). Villkoret är att du har minst 50 Euro att ansöka om. Har du större belopp än 400 Euro kan du ansöka om återbetalning kvartalsvis.

KjellP · ‎2017-02-02

Det var ett intressant ämne du tog upp. Nu har jag läst på lite och kommit fram till att i ditt fall är det inget problem. Du säljer förskottet till en specifik vara eller tjänst. Då ska du sälja med moms. Eventuellt outnyttjade medel omförs över årsskiftet till konto 2420 som en skuld till kund. Presentkort däremot, de säljs utan moms eftersom de räknas som pengar bokföringsmässigt. Där bokförs momsen vid försäljningen eller uttaget av tjänst.

KjellP · ‎2017-02-02

Det borde gå att lösa. Var smidig. Ta betalt för 3 behandlingar. Skriv faktura med moms. Ha ett litet anteckningsblock och gör ett streck för de behandlingar kunden utnyttjat. Egentligen ska ju förskott och presentkort säljas utan moms, men då handlar det om att registrera försäljningen vid varje tillfälle och då använda förskottet som betalning.

KjellP · ‎2017-01-30

Du skulle kunna göra en överföring från K 4010 (varuinköp) till D 5410 (förbrukningsinventarier). Då bör ditt lagersaldo stämma bättre. Resultatmässigt blir det samma sak, men det brukar kännas bättre att slippa svinn.

KjellP · ‎2017-01-27

Enkelt åtgärdat. Du ska räkna på 25% moms. Programmet har rätt där.

KjellP · ‎2017-01-25

Ja, den enda olägenheten är att det dyker upp ett fönster som påminnelse. Klicka bort den så slipper du se den.

KjellP · ‎2017-01-25

God bokföringssed säger att man bör låsa period efter en viss tid. Denna tid kan variera med företagets storlek. Kolla om du kan hitta en anståndstid i företagets inställningar som passar bättre. Sen är det så att bokföringsprogrammet inte låser sig eller hittar på något annat obehagligt bara för att du väntar på att reda ut oklarheter från tidigare handläggare.

KjellP · ‎2017-01-20

Du hoppas alldeles rätt! Har du trott något annat efter min förklaring har jag kanske skrivit otydligt.

KjellP · ‎2017-01-20

Jag tolkar det som att lotteriet är av större modell och kommer att avslutas 2017. Då bör väl de lotter som började säljas 2016 räknas med. Om det är ett litet lotteri som bara såldes på julfesten håller jag med dig.

KjellP · ‎2017-01-20

Rättelse här! Kontantmetoden innebär som du säger ovan - under verksamhetsåret. Men vid årsskiftet bokför man de kostnader och intäkter som inte är betalda som en leverantörsskuld eller kundfordran.

KjellP · ‎2017-01-16

Det låter som att konto 2420 - skuld till kund är lämpligt. Bokför K 2420, 3 500:- D 19XX när du säljer förskottet. När kunden sen utnyttjar blir det: K 30XX 480:- K 2611 120:- D 2420 600:- OBS. Momsen tas ut när kunden utnyttjar beloppet.

KjellP · ‎2017-01-16

Det bör inte vara något problem. Vid årsskifte kommer kostnaden för varan att bokföras på rätt konto och sedan som en skuld på konto 2440 över årsskiftet. När betalning sen sker på andra sidan nyår kommer summan att dras från bankkontot och sedan motkonto 2440. På så sätt får du kostnaden på rätt år även om inte betalningen görs då. På samma sätt bokförs intäkter på rätt sida årsskiftet med motkonto 1510 över årsskiftet tills den betalats.

KjellP · ‎2017-01-12

Det verkar som om du har fått en faktura med omvänd momsskyldighet. Det innebär att du som mottagare fakturan ska räkna ut och redovisa momsen. Du räknar då ut 25% på fakturan och bokför den summan på: K 2617 D 2647 Lycka till!

KjellP · ‎2017-01-10

Tycker revisorerna att det inte är en avdragsgill kostnad så kanske det är bäst att göra en insamling bland kollegorna. Då bör också revisorerna tillfrågas om de vill vara med. Med det vill jag säga att: lägg det som en övrig kostnad och fråga inte. Det här handlar om medmänsklighet och det bör även revisorer förstå.

KjellP · ‎2017-01-10

Om det egna kapitalet är fel måste det vara fel på något annat ställe också. Kolla först saldon på alla tillgångar, konto 1XXX. Sedan kollar du saldon på skuldkonton 2XXX. Sedan räknar du ut vad som blir kvar av 1XXX minus 2XXX. Det ska bli vad som finns på eget kapital, konto 206X. Det är ju så att summan av tillgångar minus skulder och eget kapital ska bli noll.

KjellP · ‎2017-01-09

Håller med fullständigt.

KjellP · ‎2017-01-09

Rätt ska vara rätt. Jag tänkte för snabbt där.

KjellP · ‎2017-01-09

För mig ser det riktigt ut. Försäljningen har varit 4500:-. Öresutjämningen har tillkommit vid en leverantörsfaktura och kan ligga kvar. Men vill du ha bort den så bokför D 3740 0,21 och K på det konto där leverantörsfakturan konterades.

KjellP · ‎2017-01-09

Är det så att örena ligger på 3740? I så fall är det lika bra att inte göra något mer. Det är ett konto för öresutjämning. Det är nästan oundvikligt att det blir ören i bokföringen.

KjellP · ‎2017-01-09

8320 - har du det? Båda är kontonummer som kan användas vid värdeförändring av fonder.

KjellP · ‎2017-01-09

Var det räntefond som misstämde? Jag svarade nyss på en annan fråga från dig och där handlade det om e-spar. Men, är det värdeförändring på en fond så tycker jag att du bokför det som en kostnad på konto 8321 (Debet). Övriga frågor ser du svar på i din andra tråd.

KjellP · ‎2017-01-09

Du kan börja med 2017 utan problem, och i lugn och ro göra färdigt 2016. (Det du får tänka på är att när 2016 är färdigt behöver du föra över 2016 års UB till IB 2017. Angående differensen på e-sparkontot tycker jag att du bokför det dom en övrig utgift eftersom saldot låg för högt. De 21 örena som hamnat fel blir snyggast i bokföringen om du flyttar till öresutjämning. (D 3044 till K 3740). Genom att ta fram huvudbok för 3044 kan du se vilken verifikation som hamnat fel och kanske lista ut varför. 3740 är också ett "resultatkonto" och det ska du inte nolla utan det börjar om på noll med ett nytt år.

KjellP · ‎2017-01-09

Du bokför dessa fakturor som en kostnad. D 6350 Kundförluster D 2641 Moms K 1510 Kundfordringar

KjellP · ‎2017-01-09

I och med att du gjort momsdeklarationen för 4:e kvartalet 2016 så ligger den på rätt år. Att du sen får utbetalningen 2017 gör ingen skillnad i resultatet för ditt företag. Summan ligger som en fordran i bokföringen.

KjellP · ‎2017-01-09

Jag kanske har fel, men ett sånt här tillfälle skulle jag boka blomman som en övrig kostnad.

KjellP · ‎2017-01-05

Ja, inbetalningen ska bokföras. Eftersom du har en momsfordran, så bör den ligga på konto 1650. När du får tillbaka pengarna från Skatteverket så bokför du: 1. Om pengarna kommer in på företagskontot D 1930, K 1650. 2. Om pengarna kommer in på ditt privata konto D 2013, K 1650.

KjellP · ‎2017-01-05

Dessvärre är det inte rätt. Momskonto 2643 finns inte i kontoplanen. Och man behöver inte dela upp momssatser vid inköp som vid försäljning. Förresten konto 4400 - vad är det? Jag skulle använt 5460 - förbrukning och 6071 - representation för detta inköp.

KjellP · ‎2017-01-05

Nu blir det mest antagningar från mig, eftersom jag behöver gissa hur du gjort. Felet som uppstått har sannolikt skett i januari månad, eftersom fakturorna för det mesta har 30 dagar. Om du nu bokfört fakturorna som en kostnad en gång till när de betalades så har du gjort en momsdeklaration för det första kvartalet. De första månaderna under året bör vara låsta i bokföringen, så då kan du inte gå in och göra ändring i dessa månader. Därför ska du göra rättelsen i den månad felet upptäcktes, alltså blir det i december där du upptäckte felet i bokslutsarbetet.

KjellP · ‎2017-01-05

Du har rätt i att det handlar om fakturor som hört till föregående års kostnader, men som betalats efter årsskiftet. Du får gå tillbaka och se hur du har hanterat dessa betalningar. Därefter får du göra en ändringsverifikation där du krediterar det konto som du bokfört detta på och debiterar 2440. Gissningsvis har du råkat bokföra dessa fakturor som en kostnad även på det nya året. Då behöver du också göra en rättad momsdeklaration om du har kvartalsmoms.

KjellP · ‎2017-01-05

När du betalar en faktura eller mot ett kvitto behöver du inte fundera så mycket på momssatsen. Det är beloppet som hamnar på konto 2641.

KjellP · ‎2017-01-05

Jag kan nog tänka mig använda antingen 6950 - Tillstånd och tillsynsavgifter eller om det kan klassas som medlemsavgift 6981 - Föreningsavgift

KjellP · ‎2017-01-04

Det är helt riktigt vid årsskiftet att leverantörsfaktura som inte är betald hamnar på 2440. Vad jag förstår använder du eEkonomi och där fungerar det automatiskt vid årsskiftet. Fakturan hamnar som den ska som en "kostnad" på 2016 och föreningen har en skuld över årsskiftet. Kolla upp vid betalningen 2017 att konteringen blir D 2440 och K 1930.

KjellP · ‎2017-01-04

Generellt är det så att fel som upptäckts när perioder är låsta ska göras i den period när felet upptäcktes. Därför ska du inte låsa upp perioderna. Sedan är det svårt att veta hur och vilka konton du ska använda, eftersom vi inte vet hur och med vilka uppgifter du fått fram uppgifterna till Skatteverket. Normalt när man kör en momsrapport räknar programmet ut utgående moms 2611 - 2615 som ska betalas minus ingående moms från kontona 2641 - 2645. Saldot hamnar på konto 2650 samtidigt som de andra kontona nollas. Sedan betalas momsen in och då bör konteringen bli: D 2650 mot K 1930. Har du gjort så borde dina uppgifter stämma. Annars kanske det är en vägledning hur du kan rätta till siffrorna.

KjellP · ‎2017-01-04

Det blir rätt så. Det är ju ändå föreningens pengar i "kontanter" tills de kommit in på kontot.

KjellP · ‎2017-01-04

Mynt är ju kontanter och för kontanter finns ett konto med nummer 1910. Prova det.

KjellP · ‎2017-01-03

Det innebär ingen skillnad i slutändan för resultatet, men eftersom det är en rörlig kostnad som du också har en motsvarande intäkt för, så kan det vara en fördel för dig att se resultatet i bokföringen av denna försäljning.

KjellP · ‎2017-01-03

Jag kom att tänka på klickkostnaden. Det är ju en kostnad som är relaterad till din försäljning och där skulle du kunna använda ett 40XX-konto.

KjellP · ‎2017-01-02

Vid hyra av maskiner använder du lämpligen 5211. Vid leasing är det 5212 som gäller.

KjellP · ‎2017-01-02

Du börjar med att gå in på fliken "Bokföring" Sedan ser du till vänster i menyn en knapp för budget. Där matar du in de värden du vill ha för respektive konto. Du kan även välja fliken "månadsbudget" för att dela upp årsavvikelser eller för värden som uppstår mer glest under året. När du är färdig med alla siffror väljer du "Skriv ut" för att kontrollera att resultatet blev som förväntat.

KjellP · ‎2016-12-30

Tack, och detsamma önskar jag dig och lycka till med ditt första bokslut.

KjellP · ‎2016-12-30

I en förening använder man den metod som kallas kontantmetoden eller bokslutsmetoden. Det innebär normalt att man bokför en kostnad när men betalar fakturan och en intäkt när pengarna kommer in. Men för att ge ett rätt resultat måste man ändå ta med kostnader och intäkter på det år som de berör. Det innebär att vid årsskiftet måste man bokföra även de fakturor som inte är betalda. Ex. Föreningen har vid årsskiftet fått en faktura för bensin till trädgårdstraktorn och en faktura för en annons i lokaltidningen som ska betalas i januari. Då bokför du dessa före årsskiftet: D 5460 500:- K 2440 500:- D 5910 1200:- K 2440 1200:- Nu har "kostnaden" kommit på rätt år men "utbetalningen" görs nästa år. Efter årsskiftet när du betalar fakturorna så konterar du som följer (om du betalar dem samma dag): D 2440 1700:- K 1930 1700:- På samma sätt hanterar du fakturor som du skickar ut från föreningen, men konterar dem på 1510 istället. Efter årsskiftet krediterar du 1510 när pengarna kommer in. Lottförsäljningen som är gjord 2016 (som ska tillgodogöras för 2017) lägger du på 2990 över årsskiftet. Efter årsskiftet flyttar du över detta belopp till försäljningskontot du har för lotter. Årets resultat bokför du på 2069 Kredit vid vinst och debet vid förlust. Motkonto är 8999. Eftersom inga skulder eller avsättningar finns blir det sammanlagda värdet av alla tillgångar det värde du ska lägga på 2060 eget kapital. I bokföringen måste summan av alla tillgångar (konton 1XXX) minus alla skulder och eget kapital (konton 2XXX) vara noll.

KjellP · ‎2016-12-30

Återigen. Eftersom du börjat i år med datoriserad bokföring så behöver du lägga in ingående balanser på tillgångar och skulder. Eget kapital är de samlade resultaten från alla föregående år. Och samtidigt skillnaden mellan tillgångar och skulder. Visst kan du lägga in föregående års resultat, men då lägger du det på 2069. Sedan får du i början på året föra över detta till 2060 för att nolla årets resultat. Jag tycker att eftersom du startar den här typen av bokföring i år är det smidigast att hoppa över det steget.

KjellP · ‎2016-12-30

Jag anser att returpant är en minskning av inköpskostnad. Därför har jag skapat ett konto 4740 som jag kallar "Returpant" Jag skulle därför bokföra ditt exempel: K 4740 174,05 K 2641 43,51 D 1930 217,56

KjellP · ‎2016-12-30

Eftersom du i år börjat med bokföringsprogram så bör du se till att föreningens balanskonton ligger med rätt siffror. Börja med att kolla tillgångskonton - kassa, bank, eventuella inventarievärden mm. Sedan kollar du skulder - ev. lån, avsättningar mm. Skillnaden på dessa tillgångar 1XXX minus skulder 2XXX blir den summa som ska ligga på eget kapital 2060. Det är tidigare års samlade resultat. Årets resultat lägger du på 2069. och i början av nästa år flyttar du den summan till eget kapital.

KjellP · ‎2016-12-29

Ja, fakturor som kommit in 2016 lägger du på konto 2440 - Leverantörsskulder över årsskiftet. Det som du fakturerar i år men betalas nästa år lägger du på konto 1510 - Kundfordringar.

KjellP · ‎2016-12-29

Eftersom pengarna kommit in under 2016 ska vara på resultatet för 2017 så handlar det om en skuld till nästa år. Jag tycker konto 2990 - övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter vore lämpligt.

KjellP · ‎2016-12-28

Jag tycker det är ett bra förslag. Kostnaden som läggs på konto 7610 berör nästa år. Däremot kan du betala när du vill (eller har pengar). Om du gör det före årsskiftet så handlar det om att du har en fordran på nästa år. Därför ska konteringen vara på ett balanskonto 1790 över årsskiftet.

KjellP · ‎2016-12-27

Ja, numera räknas en normal dator som förbrukningsinventarie. Så du har gjort rätt.

KjellP · ‎2016-12-20

Det är nog egentligen ingen genväg som gör det enklare. Använd momsrapporten som finns till hjälp så får du samtidigt en koll att summorna är riktiga och hjälp med konteringen.

KjellP · ‎2016-12-20

Nu har du inte gett någon information om vilket bokföringsprogram du använder. Jag känner till hanteringen i Administration, och jag förutsätter att det sker på ett liknande sätt i eEkonomi. Det finns enklare sätt att få fram uppgifterna. Under fliken rapporter finns funktionen momsrapport, klicka på den och välj period. Sedan räknar programmet ut och konterar momsredovisningen. Saldot på balanskontona får du fram genom att välja "balansrapport" under samma flik.

KjellP · ‎2016-12-14

Du behöver inte göra någon förändring vid årets början. Nästa årsskifte så gör du en ny inventering och bokför det nya värdet på lagret. Skillnaden blir då en förändring av lagervärde som kan minska eller öka. Exempel: Inköp under året bokför du på D 4010 200 000:- D 2641 50 000:- K 1930 250 000:- Vid årsskiftet gör du en inventering och ser då att det finns varor kvar i lager värda 40 000:- K 4950 40 000:- D 1460 40 000:- Nästa år förutsätter vi att du köper in för samma belopp men att lagervärdet är 60 000:- vid årsskiftet. Då bokför du skillnaden på 20 000:- K 4950 20 000:- D 1460 20 000:- Om lagret istället har ett lagervärde på 35 000:- D 4950 5 000:- K 1460 5 000:-

KjellP · ‎2016-12-06

Jag tror det handlar om en omföring av den del av långfristig skuld som ska amorteras under kommande år.

KjellP · ‎2016-12-06

Jag vet inte om jag tolkat rätt. Har din revisor lagt in lånet på angivet sätt? I så fall har det blivit fel. Pengarna har då kommit in på ditt konto (D), men bokförts som ett uttag (K). Lånet står som att du har en fordran (D) men ska ju vara en skuld (K) Du har sedan konterat rätt med amorteringar. Men eftersom banktillgodo och skuld varit fel från början har du nu en bokfört en dubbel tillgång på 2321. Om min teori stämmer har du fel saldo på bankkontot också. För att komma rätt ska du ändra på ditt ingående saldo för lånet. Alltså vända 1930 och 2321.

KjellP · ‎2016-12-06

Jag utgick från min erfarenhet av fakturor jag fått gällande böcker. Nu när jag sett Pacsacs svar kommer jag att returnera dessa fakturor med uppmaningen att göra om och göra rätt.

KjellP · ‎2016-12-02

Ta det på konto 2013 som är för eget uttag rörelsen.

KjellP · ‎2016-12-01

Fakturaavgiften ligger fortfarande på 25 %.

KjellP · ‎2016-12-01

6950 är ett konto som används för tillstånd och tillsynsavgifter.

Produkter & tjänster

Utbildningar

Forum

Visma Spcs