Hej Laila, jag vet inte om du skrev just till mig, men därför skriver jag också ett svar även fast du fått fler. 1) om revisorn vill ha med dem så borde revisorn också tala om hur revisorn vill ha det. 2) Jag tycker du skall arbeta med kundförluster. det finns ett konto 1515 där de läggs i kredit (utan moms) och en bilaga som heter värdereglering kundfordringar. Boka dem mot 6350 konton i debet utan moms och kredit 1515 utan moms. När du sedan får dem på riktigt (konstaterade) då bokar du av dem och tar tillbaka momsen. Kvittar bort 1515 och 6350. Det ända du behöver tänka på då är att momsrapporten inte stämmer. den får du justera manuellt eftersom BFN vill ha dem som kundförluster men Skatteverket vill ha dem som nedräkning av försäljningen när det gäller momsen. De har ändrat texten i ruta 05 får att man skall få in dem där. Björn Lundén och Co har skrivit något om detta också hur man kan boka för att få momsrapporten att stämma. Jag tror de föreslår att 6350 kontona kan läggas in i momsrapporten, men det är inget bra. Bättre att justera momsrapporten manuellt och dokumentera på momsrapporten vilken ver nedskrivningen av kundfordringarna skett och belopp. Då vet man vad man gjort når man går tillbaka och tittar. I bokslutet blir det då en diff på momsen, 1510 hela fakturan och 1515 utan momsen i kredit. Då ligger kundfordringen kvar tills den blir konstaterad/krediterad. Hoppas det blev någorlunda begripligt och som i punkt 1, fråga revisorn hur revisorn vill ha det innan du tar mitt förslag. P.s. Jag har frågat både Skatteverket och BFN om detta, sedan ändrade Skatteverket texten i Skattedeklarationen. Om det var får jag ringde eller någon annan, vet jag inte. God Jul Laila.
... Visa mer