Hej. Jag får inte ihop hur jag ska bokföra försäljningen av en hästtransport, som är bokförd som inventarie i en enskild firma. Transporten köptes för 37 200 kr (exkl moms) och summan bokfördes direkt mot konto 1240. Alltså ingen kostnad för företaget. Korrekt? Nu ska verksamheten förändras och ägaren köper ut hästtransporten. Man beslutar att värdet på transporten är minskat med 9 200 kr. Bokförs som 9 200 kr debet konto 7730, kredit 1248. Ägaren köper ut till resterande värde, dvs 35 000 kr inkl moms (28 000 kr + 7 000 kr). Hur ska detta bokföras för att det ska bli rätt? Hälsningar /Förvirrad ... Visa mer

Det felar 31,77 kr mellan leverantörsreskontran och saldot på konto 2440. Konto 2440 stämmer mot verkligheten. Diffen i leverantörsreskontran beror på kunden har betalat några kronor för mycket eller för lite på flertalet leverantörsfakturor. Felen har uppstått mellan år 2016-2017 och journalerna är givetvis utskrivna och åren låsta. Kan jag "nolla" leverantörsreskontran eller ska jag stå ut med att denna diff släpar med in i framtiden? ... Visa mer

1. Om vi köper in en tjänst (konsult) för att göra en del av det arbetet som vi åtagit oss att göra åt en kund, ska detta inköp konteras på ett 40- konto, eller 6550 (Konsultarvoden)? 2. Om vi köper in en licens (programvara) för att använda i ett uppdrag som vi åtagit oss att göra åt en kund, ska detta inköp göras mot ett 40-konto, eller ett 60-konto? ... Visa mer

Jag är likvidator åt ett aktiebolag som nu ska avslutas. Det allra sista steget är att skifta ut tillgångarna till aktieägarna, i det här fallet 2 stycken (30 resp 70%). Men hur bokför jag detta? Aktiebolaget har gått med förlust, så det är 43 896,57 kr som finns kvar att utskifta (30 727,60 resp 13 168,97 kr). Dessa utbetalningar ska naturligtvis krediteras mot 1930 (bankkontot). Men mot vilka konton ska jag mer boka? Utgående balanser: 2081 Aktiekapital -50 000 2098 Vinst eller förlust fr föreg år -2 568,57 2099 Årets resultat 8 672 (Summa: -43 896,57) Hoppas någon i detta fenomenala forum kan hjälpa mig. Tack på förhand! ... Visa mer

Jag ska bokföra åt en enskild firma, en liten skogsfastighet. Jag har ej erhållit något kontoutdrag från bank, då affärshändelserna blandas med privata. Vanligtvis bokar jag ju exempelvis en inbetalning som Debet på exempelvis 1930. Men hur löser jag det när jag inte ser vart pengarna gått in? Ska jag ändå använda mig av ett 1900-konto för att hantera in- och utbetalningar? Eller finns det något annat sätt att hantera detta på? ... Visa mer

Jag ska göra en löneutbetalning som bl.a. avser skattefritt traktamente för 2015. Vi har redan räknat ut beloppet genom en mall vi har i företaget. Så det belopp jag har är en sammanställning av hel- och halvdagstraktamenten, minus vissa avdrag för kost. Vilken löneart kan jag boka in detta på? ... Visa mer

Jag tycker det är jätterörigt att förstå hur jag ska bokföra representation. Olika belopp för momsavdrag och olika regler etc. På de kvitton jag har så är det inte sällan blandat både mat, vin och öl. Finns det inte någon som har gjort en mall/program där man kan mata in de olika beloppen och få ut ett förslag på hur man ska bokföra? Jag hittar många andra "konverterare" på nätet men ingen som avser representation. ... Visa mer

Vårt företag har lånat ut en summa pengar till ett annat företag. Det företaget ska nu betala ränta till oss. På vilket konto bokför jag denna "ränteintäkt"? ... Visa mer

Hur bokför jag på enklaste sätt transaktioner som har med bifirma att göra? Jag arbetar inte med olika verifikationsserier idag. In- och utbetalningar görs från samma konto som aktiebolaget. Kan jag skapa ett antal passande konto, som jag sen bara använder för bifirman? Eller finns det mer "riktiga" sätt att göra detta på? ... Visa mer

Jag har förstått att det kommer nya regler fr.o.m. årsskiftet vad gäller bl.a. låsning av perioder. Och att dessa perioder varierar beroende på företagets kategori (omsättning?). Men var kan jag på ett enkelt sätt läsa mig till om vad som gäller för just de företag jag bokför åt? Vore förträffligt med en enkel lathund.. ... Visa mer

Hej igen... Nu har jag ny krånglig fråga. Denna gång om intern representation i HB. Jag vet inte hur jag ska bokföra och hur/om jag ska hantera ev förmånsbeskattning... Har erhållit kvitto som avser 1 måltid för tre personer (2 delägare och en praktikant/anställd). Kvittot är på tre mat, olika belopp, 12% moms (netto: 325,89 kr, moms: 39,11 kr) och tre dryck, olika belopp, 25% moms (netto: 166,40 kr, moms: 41,60 kr). Totalt köp: 573 kr Jag funderade på om jag ska bokföra som egna utlägg för ägarna i HB men i nuläget vet jag ju inte vem som ätit/druckit vad. Och hur gör jag för den anställde? Ska överstigande del av det som inte kan räknas som avdragsgillt bli fårmånsbeskattning och registreras på hans lön? ... Visa mer

Hej! Jag känner mig ofta osäker på vilka kostnader som ska bokas upp i kontogrupp 4 resp 5-6? Om företaget har en resekostnad till och från kund, som ska debiteras på nästa faktura till kunden - ska detta bokföras på 5800 eller ska det in i något konto på 4? Med vänlig hälsning Rådvill - maria ... Visa mer

Hej! Jag använder löneprogrammet för att beräkna löner till företagets VD/ägare. Han använder sig inte av "semesterfunktionen". Jag registrerar således inte hans semester i programmet. Nu när jag gör semesterårsavslutet så vill jag att alla saldon ska vara noll. Inga uttag av semesterdagar är gjorda, inga dagar ska sparas till nästa år och således vill jag att semesterskulden ska vara noll. Hur gör jag? Tack på förhand! // Maria ... Visa mer

Hej! Företaget har beställt förbrukningsmaterial åt en anställd (69 kr inkl moms). Den anställde har fått ett "Övrigt avdrag, brutto" (löneart 1179) på sin lön för motsvarande summa. Men hur ska jag bokföra leverantörsfakturan för förbrukningsmaterialet? ... Visa mer