Bokför moms- & arbetsgivardeklaration, betalning till skattekonto, dragning från skattekonto med rätt underlag

  • 0
  • 2
  • Fråga
  • Uppdaterades för 4 år sedan
  • Besvarad
Arkiverad och stängd

Denna konversation är inte längre öppet för kommentarer eller svar och communityns medlemmar kan inte se det längre.

Hej,

Vet att det diskuterats momsbokföring livligt på forumet men vill ändå se till att jag använder rätt underlag till rätt bokföring. Undrar om följande blir rätt (har aktiebolag).

Har fyllt i momsdeklarationen och ska betala 1809 kr moms. 5274 kr, 12 % utgående moms och 3465 kr ingående moms. Använder momsdeklarationen som underlag och skriver på den:

Konto 2641 Kredit 3465,32 kr

Konto 2621 Debet 5274,50 kr

Konto 2650 Kredit 1809 kr

Konto 3740 Kredit 0,08 kr

Jag betalar sedan in 1809 kr från bankkonto till skattekonto och skriver på bankkontoutdraget:

1930 Kredit 1809

1630 Debet 1809

Får inte något utdrag från Skatteverket så jag undrar om det är lampligt att jag skriver ut konoutdraget från skattekontot, markerar aktuellt belopp som skatteverket drar av (samma dag, eller dagen efter), använder det som underlag och skriver:

1630 Kredit 1809 kr

2650 Debet 1809 kr


Går det bra att använda arbetsgivardeklarationen som underlag och på den skriva:

Konto 1930 Kredit 11055 kr

Konto 1630 Debet 11055 kr

Konto 2710 Debet 5400 kr

Konto 2731 Debet 5655 kr

Konto 1630 Kredit 11055 kr

Givet Underlag för arb.giv.avg. & löneskatt 18000 kr, arb.giv.avg. 5655 kr, avdragen skatt 5400 kr.

Blir det fel att bokföra betalningen från bankkontot till skattekontot och dragningen från skattekontot med deklarationen som underlag?

Saknas det ett steg i bokföringen för arbetsgivaravgift ovan, något motsvarande i stil med konto 2650 för momsdeklarationen?

Tacksam för svar!

/Olof

Foto på Olle

Olle

  • 954 poäng 500 badge 2x thumb

Publicerades för 5 år sedan

  • 0
  • 2
Foto på Roffak

Roffak, Champion

  • 27,804 poäng 20k badge 2x thumb
Hej

Har fyllt i momsdeklarationen och ska betala 1809 kr moms. 5274 kr, 12 % utgående moms och 3465 kr ingående moms. Använder momsdeklarationen som underlag och skriver på den:

Konto 2641 Kredit 3465,32 kr

Konto 2621 Debet 5274,50 kr

Konto 2650 Kredit 1809 kr

Konto 3740 Kredit 0,08 kr

Normalt producerar bokföringsprogrammet en momsredovisning men jag tolkar det som att du beräknat momsen manuellt. Bifoga din uträkning till verifikationen. Bokföring bör ske sista dag i momsredovisningsperiod t ex 2014-10-31. Konton helt ok.

Jag betalar sedan in 1809 kr från bankkonto till skattekonto och skriver på bankkontoutdraget:

1930 Kredit 1809

1630 Debet 1809

Bokförs på betalningsdag. Konton ok.

Får inte något utdrag från Skatteverket så jag undrar om det är lampligt att jag skriver ut konoutdraget från skattekontot, markerar aktuellt belopp som skatteverket drar av (samma dag, eller dagen efter), använder det som underlag och skriver:

1630 Kredit 1809 kr

2650 Debet 1809 kr

Bör bokföras på deklarationsdag t ex 2014-12-12 dvs den dag som skatteverket lägger ut din deklaration på skattekontot. Konton ok. Även här kan du använda en kopia på din underskrivna och inskickade momsdeklaration



Går det bra att använda arbetsgivardeklarationen som underlag och på den skriva:

Konto 1930 Kredit 11055 kr

Konto 1630 Debet 11055 kr

Bör bokföras på betalningsdagen.

Konto 2710 Debet 5400 kr

Konto 2731 Debet 5655 kr

Konto 1630 Kredit 11055 kr


Givet Underlag för arb.giv.avg. & löneskatt 18000 kr, arb.giv.avg. 5655 kr, avdragen skatt 5400 kr.

Blir det fel att bokföra betalningen från bankkontot till skattekontot och dragningen från skattekontot med deklarationen som underlag?


Saknas det ett steg i bokföringen för arbetsgivaravgift ovan, något motsvarande i stil med konto 2650 för momsdeklarationen?

Foto på Roffak

Roffak, Champion

  • 27,804 poäng 20k badge 2x thumb
Hej

Går det bra att använda arbetsgivardeklarationen som underlag och på den skriva:

Konto 1930 Kredit 11055 kr

Konto 1630 Debet 11055 kr

Bör bokföras på betalningsdagen.

Konto 2710 Debet 5400 kr

Konto 2731 Debet 5655 kr

Konto 1630 Kredit 11055 kr

Bör bokföras på deklarationsdagen (2014-12-12)


Givet Underlag för arb.giv.avg. & löneskatt 18000 kr, arb.giv.avg. 5655 kr, avdragen skatt 5400 kr.

Blir det fel att bokföra betalningen från bankkontot till skattekontot och dragningen från skattekontot med deklarationen som underlag? 

Du kan nog använda samma underlag men det kanske blir två verifikationer då betalningen bör göras dagen före deklarationsdag.

Saknas det ett steg i bokföringen för arbetsgivaravgift ovan, något motsvarande i stil med konto 2650 för momsdeklarationen?

Det som saknas är ditt löneunderlag där det framgår hur skatt och arbetsgivaravgifter beräknats. Löneunderlaget innehåller förutom löner avdragen skatt 2710 Kredit och beräknade sociala avgifter 2731 Kredit.

MVH

Ursäkta att det blev delat svar.



Foto på Olle

Olle

  • 954 poäng 500 badge 2x thumb

Hej,

Tack för svaret. Det hjäpte!

Glömde att jag bokfört löneunderlaget redan. Det blev:

1910 K 12600 kr (betalt kontant)

2710 K 5400 kr

7221 D 18000 kr (lön fore skatt)

2731 K 5655,6 kr

7511 D 5655,6 kr

Är det rätt att använda 7511? Såg det i ett exempel på nätet. Om inte, vilken funktion har det kontot?

Tack på förhand!

Foto på SV

SV

  • 696 poäng 500 badge 2x thumb
Det här svaret skapades från ett sammanslaget ämne som hette Momsbetalning skattekonto AB.

Hur konterar skattekontot i mitt AB för betalning av min årliga moms?

Den här konversationen är inte längre öppen för kommentarer eller svar.