Bokföra hyra för 2018 när bankhändelse hamnar 2019 - eEkonomi

  • 0
  • 1
  • Fråga
  • Uppdaterades för 9 månader sedan
  • Besvarad
  • (Redigerad)
Arkiverad och stängd

Denna konversation är inte längre öppet för kommentarer eller svar och communityns medlemmar kan inte se det längre.

Hej!

Jag har AB, kontantmetoden, räkenskapsår 1/1 - 31/12, Visma eEkonomi. 

Jag hyr ut lokal i min lägenhet till mitt företag och förde över hyran för 2018 den 30/12, från företagskontot till mitt privata konto. Jag överförde även vissa andra tidigare bokade utlägg och friskvårdbidrag (uppbokade på 2893) till mitt privata konto samma dag.

Dessa utgifter hör alltså till räkenskapsåret 2018. Bankhändelserna har dock importerats i programmet i "kassa och bankhändelser" den 2/1 2019 (på grund av helgdagarna, antar jag?). Jag har försökt manuellt ändra datum på bankhändelserna till det datum jag faktiskt gjorde betalningen i internetbanken, men det går inte att ändra bankhändelser med aktiv koppling (i mitt fall Swedbank).

Hur gör jag för att bokföra överföringarna under "rätt" år? Jag har inte bokfört dem ännu utan just nu ligger de som omatchade under "kassa och bankhändelser". 

Mycket tacksam för hjälpen.
Foto på Bojan

Bojan

  • 518 poäng 500 badge 2x thumb

Publicerades för 10 månader sedan

  • 0
  • 1
Foto på Annica

Annica, Champion

  • 4,968 poäng 4k badge 2x thumb
Du får bokföra kostnaderna per 31/12 som upplupna kostnader på skuldkonto 2990 och sedan vända detta i januari 2019. 

Så de bankhändelser du nu har att matcha bokför du mot konto 2990 i januari och lägger dessutom in en manuell verifikation per 31/12 där du debiterar rätt kostnadskonto och krediterar 2990. Då kommer det att stämma. 

Lycka till! 
Foto på Bojan

Bojan

  • 518 poäng 500 badge 2x thumb
Fötrydligade min fråga nedan, fortfarande osäkert kring exakt hur jag ska kontera. Tack för hjälpen!
Foto på Bojan

Bojan

  • 518 poäng 500 badge 2x thumb

Tack snälla för den snabba hjälpen, uppskattar det verkligen!

För att förtydliga, och vara säker på att jag inte gör fel önskar jag bara ett klargörande så att jag förstått det rätt. De tre kassa och banhändelser som hamnat på fel räkenskapsår är följande:

1. Hyra: 24000 kr

2. Återbetalning av kortfristig skuld för friskvård och utlägg till anställd 1: 7875 kr

3. Återbetalning av kortfristig skuld för friskvård och utlägg till anställd 2: 6066 kr

2 & 3 är tidigare uppbokade på 2893 (och således redan uppbokade som kostnad och är en skuld som AB har till mig och en till anställd?)

Kontoutdraget ser då ut som följer:


Och i eEkonomi på följande sätt:



Har jag då förstått det korrekt att jag skall bokföra på följande sätt:


Manuell verifikation, datum 31/12-18

K2990 37941 (24000 + 7875 + 6066)
D5011 24000
D2893 13941


Manuell verifikation, datum 1/1-19 där jag igen vänder ovanstående kontering:

D2990 37941
K5011 24000
K2893 13941


Och sen matchar jag de kassa och bankhändelser som programmet importerat från banken på följande sätt

Kassa och bankhändelse 1 (hyra): 


D2990 24000
K1930 24000

Kassa och banhändelse 2&3:

D2990 7875 respektive 6066
K1930 7875 respektive 6066 


Har jag förstått det rätt?


Inser att det här säkerligen är amatörfrågor, men har svårt att förstå hur jag skall bokföra det. Mycket tacksam för all hjälp.
Foto på Bojan

Bojan

  • 518 poäng 500 badge 2x thumb
Hej, igen..

När jag tänker igenom detta ännu en gång tänker jag att skulderna till mig och den andra anställda (bankhändelse 2&3 i inlägget ovan) redan är bokförda som en kostnad mot konto 2893 under 2018 och att jag kanske inte behöver lägga återbetalningen av friskvård och utlägg under 2018 utan bara kan matcha de händelserna "som vanligt" under 2019?

Och att "omvägen" ovan med konto 2990 bara behöver göras med bankhändelse 1 som avser hyra för 2018.

Rätt? Fel?

I så fall hade konteringen bara gällt händelse 1 som avser hyra och sett ut som följer:

Manuell verifikation, datum 31/12-18

K2990 24000 kr
D5011 24000 kr

Manuell verifikation 1/1-19 där jag vänder ovanstående kontering:

D2990 24000 kr
K5011 24000 kr

Och slutligen matchat bankhändelse 1 (hyra)

D2990 24000 kr
K1930 24000 kr

Och matchat de övriga två återbetalningarna av kortfristiga skulder "som vanligt" mot konto 2893.

Ber om ursäkt om jag rör till det för mig och er. Som alltid mycket tacksam för hjälpen. 




Foto på Annica

Annica, Champion

  • 4,968 poäng 4k badge 2x thumb
Hej,
Du har rätt, det är bara hyran som behöver bokföras på en manuell verifikation per 31.12 mot konto 2990.
Sedan matchar du bankhändelsen för hyran mot konto 2990 och de övriga två posterna mot 2893.

Lycka till!
Foto på Bojan

Bojan

  • 518 poäng 500 badge 2x thumb
Då förstår jag! Inser också att jag rörde till det in absurdum ovan. Men nu känns det solklart! Tack snälla du! 
Foto på Anna Svensson

Anna Svensson, Content Producer - Löneområdet

  • 94,208 poäng 50k badge 2x thumb
Hej!
Jag läste igenom tråden och vill bara säkerställa en sak.Det stämmer att det endast är Hyran som behöver periodiseras, men kostnaden för Hyran, den blir nog minus i detta fallet på 2019? Eller är jag förvirrad? (mycket möjligt :))

Det som du har bokfört nu är först en kostnad för Hyra på 2018 iom den första periodiseringsverifikationen. - rätt

Därefter minskar du kostnaden på 2019 när du vänder periodiseringen, vilket ger en minuskostnad på 2019. - rätt
Bankhändelsen som du matchar för utbetalningen 2019 bör gå mot ett kostnadskonto så att det blir plus minus noll på 2019. Ex samma konto som du använt tidigare.

/Anna
Foto på Bojan

Bojan

  • 518 poäng 500 badge 2x thumb
Ja jag inser att det blev onödigt rörigt (och fel) I mitt utlägg ovan. Kanske det vore smart att ta bort alla mina inlägg förutom Annica svar ovan (vilket jag följde till punkt och pricka och då blev det rätt) för att inte förvirra framtida läsare...
Foto på AccountantfromHell_singland

AccountantfromHell_singland, Champion

  • 26,608 poäng 20k badge 2x thumb
Är lite osäker men det kan ju vara så att dylika hyror följer kontantprincipen för dig som ägare då den kapitalbeskattas (vilket den gör under förutsättning att den är marknadsmässig) och i så fall vore det bättre att boka den som betald 2018 men mot skulden till dig (d.v.s 2893). Att du inte tagit ut den bör då vara ointressant. Betalningen i år blir då ingen betalning av hyra utan ett uttag av fordran. Vilket dessutom blir lite lättare kan jag tycka.... Lycka till!

Den här konversationen är inte längre öppen för kommentarer eller svar.