Bokföra omprövningsbeslut på skattekonto från tidigare år - eEkonomi

  • 0
  • 1
  • Fråga
  • Uppdaterades för 1 år sedan
  • Besvarad
  • (Redigerad)
Hej,
Har gjort en ändring av moms för maj 2017 till Skatteverket. Betalade in mellanskillnad till skatteverket feb 2018. Har gjort bokslut för 2017 och stängt. Beslut beloppet blev bokfört på skattekontot hos Skatteverket i mars 2018. Nu vet jag inte vilket konto jag ska motboka 1630 på utan att det blir dubbel redovisning till Skatteverket.
Tacksam för hjälp.
Mvh
Irja
Foto på Irja

Irja

  • 280 poäng 250 badge 2x thumb

Publicerades för 1 år sedan

  • 0
  • 1
Foto på Laila

Laila

  • 12,496 poäng 10k badge 2x thumb
Du bokförde väl korrekt belopp på 2017 innan du stängde? Då behöver du inte göra mer hos skatteverket utan då ska allt stämma på kontoutdraget där.
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 67,428 poäng 50k badge 2x thumb
Du ska motboka momsavräkningskontot ( 1650  kredit vid fordran eller 2650 i debet vid skuld ) mot
1630


Mikael
Foto på Irja

Irja

  • 280 poäng 250 badge 2x thumb
Hej, tack för svar men det blir nog inte korrekt ändå tyvärr eller...
Beloppet kommer ju aldrig motbokas bort på 2650, det kommer ju alltid vara en diff?

Problemet är att det blev fel momskod på verifikationen som bokfördes på 4425 inköp med omvänd moms. Bokföring av konto och belopp är korrekt 2017 men eftersom momskod blev 48 istället för 24, blev momsen avdragen i momsdeklarationen i maj 2017 till Skatteverket.

Detta upptäcktes 2018 och momsredovisningen för maj 2017 var låst i programmet. Och nu är hela 2017 låst och deklaration upprättad. Rättelse skickades till Skatteverket och inbetalning av diff . 

Inbetalningen är ju bokförd 2018   K1930 D1630
Beslut av justering har nu kommit upp på skattekonto hos Skatteverket. 

När jag bokför K1630 blir ju skattekontot rätt men vilket konto bör jag motboka mot som visar att detta är en justering och inte förs vidare till nästa år?

Klurit eller hur!? 

Mvh
Irja
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 67,428 poäng 50k badge 2x thumb
Hur bokfördes momsen från början?

Debet 4425

Kredit 1930 (eller 2440)

men hur konterades momsen (det som var felaktigt )???


Mikael
Foto på Irja

Irja

  • 280 poäng 250 badge 2x thumb
Hej,

Konteringen av momsen = 2617K 2647D, så den är korrekt.

Beloppet som bokfördes på D4425-Inköp med omvänd moms hade felaktigt momskod 48, vilket innebar att beloppet hamnade i fel ruta på momsredovisningen maj 2017 till Skatteverket och blev felaktigt avdraget (lika som ingående moms 2641). Så kontering är korrekt.

Det beloppet har nu betalts in till Skatteverket, men hur bokför jag beloppet nu? 
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 67,428 poäng 50k badge 2x thumb
Ursäkta att jag måste fråga:
Blev kontering vid köpet

D 4425
D 2647
K 2617

Eller
D 4425
D 2641

?????

Mikael
Foto på Irja

Irja

  • 280 poäng 250 badge 2x thumb
Hej igen,

Hela verifikationen konterades:
1930 K 3,600
4425 D 3.600
2647 D 900
2617 K 900

Mvh
Irja
Foto på Sanna Theodorsson

Sanna Theodorsson, Fd Moderator

  • 5,690 poäng 5k badge 2x thumb
Hej Irja! 
Jag kikade igenom din frågeställning och svaren du har fått. Om jag förstår korrekt så upptäcktes det i efterhand att momsredovisningen för maj 2017 var fel?
Denna är manuellt rättad hos Skatteverket och nu behöver du rätta det även i bokföringen? 

Egentligen skulle du ha betalt mer moms än vad du redovisade på momsredovisningen i programmet?
Dessa pengar har du nu betalt in till Skatteverket? 

Beloppet på bokföringskonto 2650 i bokföringen är alltså för lågt? (i eEkonomi bokförs alltid det du ska betala eller få tillbaka på detta konto när du gör momsredovisningen) 

På bokföringskonto 4425 råkade du ha momskod 48, så att detta beloppet hamnade i ingående moms? Det var detta beloppet du var tvungen att betala in till Skatteverket eftersom du egentligen inte fick dra av det beloppet? 
Tittar du på verifikationen för din momsredovisning så ser du säkert att bokföringskonto 4425 är med. Programmet bokar nämligen bort saldot från det kontot för att boka det till 2650 istället. 

Jag tänker därför att du borde bokföra 4425 mot 2650 på en manuell verifikation. (Se till att du inte har någon momskod på 4425, eftersom vi inte vill att det ska påverka nästkommande momsredovisning - det är ju redan rättat manuellt) 
Genom att göra detta så får du ett högre saldo på 2650 och kostnaden på 4425 blir uppbokad som den ska i bokföringen.
Beloppet har du ju sedan betalt in till skatteverket och du skulle då kunna boka bort saldot direkt från 2650 till t.ex. 1930 (ditt bankkonto).Eller så mellan bokar du saldot du nu har på 2650 till 1630 (skattekontot) och sedan bokför du 1630 mot 1930 som visar att du har betalt in pengarna. 


Jag hoppas att jag har förstått dig rätt och att detta kan hjälpa dig att få rätt på bokföringen. Får du inte ihop det så skulle jag nog rekommendera en redovisningskonsult som hjälper dig att gå igenom dina siffror med dig :) 


Ha det gott! 
/Sanna