Bokföra provision vid omvänd skattskyldighet - eEkonomi

  • 0
  • 1
  • Fråga
  • Uppdaterades för 2 år sedan
  • Besvarad
  • (Redigerad)
Arkiverad och stängd

Denna konversation är inte längre öppet för kommentarer eller svar och communityns medlemmar kan inte se det längre.

Hej!

Jag är helt ny på bokföring och Visma eEkonomi ochhar letat i en massa trådar men inte hittat det svar jag söker så jag hoppas påatt någon kan hjälpa mig :)

Jag samarbetar medSmartbox som ligger på Irland (omvänd skattskyldighet gäller) 

Det går till så att min kund köper en Smartboxi en butik för t ex 699kr (moms inkluderat) och använder värdebeviset sombetalningsmedel hos mig. 

Jag får sedan enutbetalning från Smartbox (jag skickar alltså ingen faktura till dem)

Av de 699 kr som boxen ärvärd får jag 479kr och Smartbox behåller 220kr i provision för inköp avmarknadsföringstjänst.

Hur ska jag tänka ochbokföra detta så att det blir rätt i bokföring och deklaration?

Vad jag har förstått tarmomsen på nåt sätt ut sig själv och ska inte ska betalas in till Skatteverket,men måste tas upp till redovisning.

Tacksam för hjälp!
Foto på Kickurito

Kickurito

  • 190 poäng 100 badge 2x thumb

Publicerades för 2 år sedan

  • 0
  • 1
Foto på Susan Åklundh

Susan Åklundh, Fd Moderator

  • 15,664 poäng 10k badge 2x thumb
Hej,

Jag har kikat runt lite för att försöka hitta hur man skulle kunna bokföra, men har inte lyckats hitta något direkt att gå på för att kunna ge dig exakt råd kring detta.

Finns lite olika alternativ jag funderat på

Alt 1: Du bokför enbart intäkten
1930 Debet 479
3058 Kredit 479 (Konto 3048 om det är en tjänst)

Alt 2: Du bokför intäkten samt kostnaden + omvänd skattskyldighet
1930 Debet 479
3058 Kredit 699
6050 Debet 220 (Här måste du lägga till momskod 20 på kontot)
2645 Debet 55
2614 Kredit 55
(Konto 2645 och 2614 skapas med automatik när du väljer momskod 20 på konto 6050 och även beloppet kommer upp med automatik)


Rekommenderat att du dubbelkollar med Skatteverket hur just du ska hantera det i ditt företag eller kontakta en redovisningskonsult som kanske har bättre koll än jag.
Kanske finns det också någon användare här på forumet som har erfarenhet kring detta och kan/vill dela med sig:)

Ha en fin dag
/Susan
Foto på Kickurito

Kickurito

  • 190 poäng 100 badge 2x thumb
Hej Susan,

tack för ditt svar :)

Vad jag förstått måste jag även bokföra omvänd skattskyldighet för att det ska bli rätt i deklarationen sen, så då låter ju alt 2 bäst.
Om det räknas som inköp av tjänst - ska jag använda momskod 21 istället då?


Jag har frågat Skatteverket och fått två helt olika svar och även haft kontakt med en redovisningskonsult och hon kunde inte riktigt svara heller...
Så min förhoppning var också att det skulle finnas några användare här som redan
samarbetar med Smartbox och har lyckats klura ut det här :)

Trevlig helg!
Kicki
Foto på Susan Åklundh

Susan Åklundh, Fd Moderator

  • 15,664 poäng 10k badge 2x thumb
Hej Kicki,

Jag tänkte precis som du att det måste finnas andra som bokfört inköp från Smartbox men lyckades inte hitta något, men det kanske dyker upp någon som ser detta och lämnar svar hur de hanterat det:)
Trist när man går olika svar från Skatteverket, men du får göra det som känns mest rätt för dig och korrigera i efterhand om det visar sig vara fel.

Låter som om alt 2 är det som funkar bäst då du ska ha med den omvända skattskyldigheten.

Helt rätt att använda momskod 21 när det gäller tjänster:)

Ha en fin helg du också
/Susan
Foto på Kickurito

Kickurito

  • 190 poäng 100 badge 2x thumb
Hej igen!

Jag har en följdfråga till mitt tidigare inlägg eftersom jag inte hänger med riktigt..

Jag valde alt 2 men bytte till konto 4646 och 3048 (inköp av tjänst, redovisningskonsultens förslag)

Då ser det ut så här för en box värd 699kr (varav smartbox behåller 220kr i provision för inköp av tjänst och 479kr betalas ut till mig):

1930 Debet 479
3048 Kredit 699
4646 Debet 220 (Har lagt till momskod 21 på kontot)
2645 Debet 55
2614 Kredit 55

Det ger i slutändan 0 och allt ser bra ut. Men när jag trycker på "bokför" så blir slutsumman 754 (699+55kr moms?) och den siffran stämmer ju inte med något annat?
Gör jag fel? Det ska ju bli ett nollsummespel med momsen vid omvänd skattskyldighet, men här tycker jag det ser ut som att jag får betala mer än jag får in?

Tacksam för svar :)

Vänliga hälsningar,
Kicki
Foto på Susan Åklundh

Susan Åklundh, Fd Moderator

  • 15,664 poäng 10k badge 2x thumb
Hej,

Det blir helt rätt med momsen då du har bokfört 55 kr i debet och 55 kr i kredit, vilket blir ett nollsummespel.
Är summering utav vad som bokfört i debet respektive kredit som gör att slutsumman blir 754 kr och detta är helt rätt.

Ha en fin dag
/Susan
Foto på Kickurito

Kickurito

  • 190 poäng 100 badge 2x thumb
Hej Susan!

Tack för ditt svar. Måste erkänna att jag fortfarande inte riktigt är med...
Har jag då lagt in fel siffror i summeringarna? Boxen är ju bara värd 699kr totalt så jag är inte med på hur det då kan bli rätt med en slutsumma på 754?
Vad är det jag missar?

Ha en fin dag,
Kicki
Foto på Moa Lundberg

Moa Lundberg, Moderator

  • 9,952 poäng 5k badge 2x thumb
Hej! 

När man redovisar inköp från annat EU-land redovisar man moms en gång i debet och en gång i kredit, detta går bara plus minus noll - men måste bokföras för att momsredovisningen ska bli korrekt. Här finns en bra tråd om detta.

Momsbeloppet avser moms på inköpet, alltså inte på försäljningen.

Den här brukar jag använda för att räkna ut moms.

Ha det fint!

Moa

Den här konversationen är inte längre öppen för kommentarer eller svar.