Bokföra slutlig skatt för 2017, betald 2019, på 2018 eller 2019? Hur?

  • 0
  • 1
  • Fråga
  • Uppdaterades för 7 månader sedan
  • Besvarad
  • (Redigerad)
Arkiverad och stängd

Denna konversation är inte längre öppet för kommentarer eller svar och communityns medlemmar kan inte se det längre.

Jag fick besked 2018-12-01 att slutlig skatt för mitt AB för 2017 blev 86051 kr.
Det ska senast finnas på Skatteverkets konto 20190312.
Jag har precis betalat detta till skatteverket (201902) och funderar nu på hur den skall bokföras... Jag kommer verkligen inte ihåg hur jag gjorde förra året och jag vill inte göra fel.

Vilket konto och skall den gå på 2018?
Nu har ju mitt år växlat till 2019, så hur får jag isf in den rätt på 2018?

Tacksam för lite nybörjar-hjälp.

(eEkonomi Smart)

Foto på Johan H

Johan H

  • 276 poäng 250 badge 2x thumb

Publicerades för 8 månader sedan

  • 0
  • 1
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,652 poäng 50k badge 2x thumb
181201
Slutlig skatt
Kredit 1639
Debet 2510
Debiterad skatt
Debet 1630
Kredit 2510

1902
Betalning
Debet 1630
Kredit 1930

Mikael
Foto på Johan H

Johan H

  • 276 poäng 250 badge 2x thumb
Jag börjar bli osäker på om den redovisningskonsult som hjälp mig med bokslutet varje år verkligen gör rätt. Känner att jag behöver få koll....

Jag har idag på konto 1630 hela 355172 kr bokfört. 
Det är det kontot som jag bokför varje månad på när jag betalar prelliminärskatten.

Sen har jag -207518 kr på konto 2510.

Ska de se ut så här, ska 1630 verkligen växa varje år? Ska det aldrig bli 0?
Foto på AccountantfromHell_singland

AccountantfromHell_singland, Champion

  • 26,498 poäng 20k badge 2x thumb
1630 är skattekontot så det skall då krediteras med t.ex. debiterad preliminärskatt. Den bokar jag mot debet 2510 (en del använder typ 2518)
1630 skall ha samma saldo som ditt skattekonto. Man skall även, helst så att det går att följa, boka in och ut momsen (1650,2650) där och även arbetsgivaravgifter och skatt (2710,2731). Betalningen av sånt bokas d1630, k19XX.  
Vid bokslut så bokas årets skattekostnad upp, d 8910 k 2510 och man tömmer även årets prelskatt mot 2510 om man löpande bokat den mot typ 2518. Det innebär att 1630 innehåller saldot på skattekontot. 2710 och  2731 innehåller avdragen skatt och arbetsgivaravgifter för sista månaden (då dessa inte dras förrän månaden efter. 1650/2650 innehåller dom två senaste månadernas moms om du har månadsredovisningen då inte heller den är dragen från skattekontot. 2510/1640 innehåller aktuell skatteskuld/fordran (innehåller då ibland även tidigare års ännu ej debiterade restskatt/fordran. Har du pensionförsäkring så innehåller 2514 löneskatten på årets. 
Så nog verkar det vara lite tokigt in din bokföring även om nettot kan vara rätt.... och du har lite att reda ut....
Lycka till!
Foto på Sofia Johansson

Sofia Johansson, Moderator

  • 5,440 poäng 5k badge 2x thumb
Hej Johan H!

Ser att du redan fått korrekta svar, ville bara  flika in och tipsa om att ovanstående rekommendationer finns som bokföringsförslag i eEkonomi Smart :)
Gå till Inställningar - Bokföringsförslag. Där finns t.ex Debiterad preliminär skatt. Detta bokföringsförslag kan du använda när du matchar uttag från ditt skattekonto om du har ett AB under kassa- och bankhändelser - Skattekonto.

Ha det gott!

/Sofia 
Foto på Johan H

Johan H

  • 276 poäng 250 badge 2x thumb
Tack för alla svar.

Det var tokigt i bokföringen, flera år tillbaka, gällande skatten. Räntor, slutlig skatt osv var inte bokfört korrekt, därav felen på 1630/2510.
Redovisningskonsulten jag använt svarar numera inte i telefon.

Jag bad min pappa gå igenom allt och dumpade pärmar, papper och inloggningar till Visma i hans knä.. Han har tidigare jobbat med ekonomi, men är pensionär sedan flera år, så han har väl inte koll på allt som gäller idag.

Han redde ut det och hittade allt som var tvunget att korrigeras.

Dock så blev det ett fel till... 2017 var inte stängt, så han la av okunskap ett antal verifikat på 2017-12-31, som skulle ha hamnat på 2018-12-31.

Jag vet, 2017 skulle ha varit låst. Men så var det nu inte. Det är mitt ansvar, men jag skyller delvis på min fd. redovisningskonsult...

Kan jag vi "radera" dessa verifikat som nu hamnat på 2017-12-31, och bara lägga om dem igen på 2018-12-31?

Vi är osäkra på hur vi gör det, för att det skall bli korrekt.

2017 är ju sedan länge klart hos bolagsverket....

(Jepp, jag är kontrollfreak och verkligen hatar när det blir fel. Så fort jag försöker lämna iväg ansvar och lita på någon annan (redovisningskonsulten), så slutar det med att det blir knas. )

Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,652 poäng 50k badge 2x thumb
Du kan rätta felen bokförda 2017 genom att spelvända all tillagd - felaktig - bokföring och därefter istället bokföra dem där de hör hemma.

Mikael
Foto på Johan H

Johan H

  • 276 poäng 250 badge 2x thumb
Spelvända? Spegelvända? Hur gör man det? Tacksam om du kunde utveckla det :-)
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,652 poäng 50k badge 2x thumb
spegelvända -
Se på det felaktig verifikatet,
De verifikationsrader som är bokförda i debet bokför du nu i kredit - de verifikationsrader som är bokförda bokför du nu i debet.
Nu har du nollställt felet
Bokför nu på rätt sätt

Mikael

Den här konversationen är inte längre öppen för kommentarer eller svar.