Bokföra slutskatt och matcha mot skattekontot... - eEkonomi

  • 0
  • 1
  • Fråga
  • Uppdaterades för 2 år sedan
  • Besvarad
  • (Redigerad)
Arkiverad och stängd

Denna konversation är inte längre öppet för kommentarer eller svar och communityns medlemmar kan inte se det längre.

Hej, 

Jag har ett relativt nystartat aktiebolag med brutet räkenskapsår maj-april. Förförra räkenskapsåret (med avslut 2016-04-30) gjorde jag ett bokslut med deklarationstillägget i eEkonomi. Det var mitt första år och jag gjorde ingen f-skatteinbetalning utan kom fram till att räkenskapsårets totala skatt blev 50003:-. Bokade upp detta på K2510 och D8910 i årsverifikationen. 

Slutskattebeskedet kom i 2017-03 och slutskatten blev mycket riktigt 50003:- enligt tidigare uträkning. Denna summa ska betalas in 2017-07-12 och därför bokförde jag detta på årets räkenskapsår (2017-05-01 till 2018-04-30) med en överföring till skattekontot (K1930 och D1630). 

Har importerat alla transaktioner från skattekontot och saldot 2017-04-30 stämmer enligt både konto 1630 och utdraget från skatteverket. Alla transaktioner är bokförda och jag hade fortfarande inte betalat in slutskatten vid detta datum. 

Sitter med årsbokslut för räkenskapsåret (2016-05-01 till 2017-04-30) nu och har förstått att 2510 ska nollas i slutet av räkenskapsåret när slutskattebeskedet kommer vilket jag har missat. Detta gör att jag ha en skatteskuld kvar på 2510 vid 2017-04-30. Min tanke var att boka 50003:- D2510 och K1630 och därmed nolla konto 2510, men då stämmer inte skattekontot. Hur bokar jag slutskatten på 50003:- och när ska det göras? 

/Andreas.. 
Foto på Andreas Henriksson

Andreas Henriksson

  • 174 poäng 100 badge 2x thumb

Publicerades för 2 år sedan

  • 0
  • 1
Foto på Laila

Laila

  • 13,504 poäng 10k badge 2x thumb
Du bokar det när transaktionen syns/dras från skattekontot, så skulden ska alltså ligga kvar och du bokar samtidigt upp aktuell skatteskuld. Så en bit in på nya året har du två skatteskulder uppbokade.
Foto på Andreas Henriksson

Andreas Henriksson

  • 174 poäng 100 badge 2x thumb
Hej, 

Så i deklarationen (ruta 2.48 i INK2R) för räkenskapsåret 2016-05-01 till 2017-04-30 ska alltså det finnas en skatteskuld från både det räkenskapsåret som man deklarerar för samt för året innan dess? I mitt fall blir det 50003:- för året innan dess plus skatten för det aktuella året. 

/Andreas.. 
Foto på Karl Wilsborn

Karl Wilsborn, Moderator

  • 9,254 poäng 5k badge 2x thumb
Det stämmer, om betalningen av tidigare års slutskatt inte skett innan det nya året är slut.

/Karl
Foto på Andreas Henriksson

Andreas Henriksson

  • 174 poäng 100 badge 2x thumb
Perfekt! Då kör jag på det. 

Tackar för svaren och alla förtydliganden för mig som är nybörjare på bokföring och årsbokslut.. :) 

/Andreas.. 

Den här konversationen är inte längre öppen för kommentarer eller svar.