Bokföra sociala avgifter och personalskatt vid årsskifte - Visma eEkonomi

  • 0
  • 1
  • Fråga
  • Uppdaterades för 5 år sedan
  • Besvarad
  • (Redigerad)
Arkiverad och stängd

Denna konversation är inte längre öppet för kommentarer eller svar och communityns medlemmar kan inte se det längre.

Hej.

Vilket konto ska man boka upp skulden på när man bokför sociala avgifter och personalskatt för december i och med årsskifte och bokslut?
Foto på katarina

katarina

  • 120 poäng 100 badge 2x thumb

Publicerades för 5 år sedan

  • 0
  • 1
Foto på Per Nyquist

Per Nyquist, Moderator

  • 43,442 poäng 20k badge 2x thumb
Hej!

Skapa en manuell verifikation under Bokföring - Verifikationer, debitera de kostnadskonton du använder för lön respektive sociala avgifter och kreditera konto 2910 Upplupna löner och 2940 Upplupna lagstadgade sociala och andra avgifter.. efter årsskiftet gör du en likadan verifikation, fast med omvända tecken.
(Redigerad)
Foto på blyfot

blyfot

  • 224 poäng 100 badge 2x thumb
Hej,
varför lönen? Den betalas ut i december och sociala i januari. Borde väl bara vara sociala avgifterna man bokför över årsskiftet?
Foto på Per Nyquist

Per Nyquist, Moderator

  • 43,442 poäng 20k badge 2x thumb
Lön är endast om den lön som hör till december betalas ut i efterhand, alltså i januari.
Foto på joeriks

joeriks

  • 350 poäng 250 badge 2x thumb
Hej, 
menar du att man innan årsskiftet, ska bokföra:

2910 Upplupna löner : kredit Bruttolön
2940 Upplupna lagstadgade sociala och andra avgifter : kredit 

7210 Löner till tjm : debet Bruttolön
7510 Lagstadgade soc avg : debet 

och efter, vid faktisk utbetalning :

2910 Upplupna löner : debet Bruttolön
2940 Upplupna lagstadgade sociala och andra avgifter : debet 

1930 Företagskonto : kredit Nettolön
2710 Personalskatt : debet 
2731 Avräkn soc avg : debet 

?
Foto på Per Nyquist

Per Nyquist, Moderator

  • 43,442 poäng 20k badge 2x thumb
Mitt förslag innebär en uppbokning vid årsskiftet och därefter en bortbokning av de upplupna posterna direkt efter årsskiftet. Då kan du bokföra löneutbetalningen precis som vanligt.
Foto på joeriks

joeriks

  • 350 poäng 250 badge 2x thumb
jag hänger inte riktigt med på vad som menas med uppbokning och bortbokning - är det inte det jag gör i mitt exempel map kontona 2910+2940 ? (Alltså i mitt ex sker utbetalningen efter årsskiftet)
(Redigerad)
Foto på joeriks

joeriks

  • 350 poäng 250 badge 2x thumb
Eller menar du att man ska göra tre verifikationer, 

innan årsskiftet:
2910 Upplupna löner : kredit Bruttolön
2940 Upplupna lagstadgade sociala och andra avgifter : kredit 

7210 Löner till tjm : debet Bruttolön
7510 Lagstadgade soc avg : debet 


efter årsskiftet:
2910 Upplupna löner : debet Bruttolön
2940 Upplupna lagstadgade sociala och andra avgifter : debet 

7210 Löner till tjm : kredit Bruttolön
7510 Lagstadgade soc avg : kredit 

och därefter gör man sin löneverifikation "som vanligt" ?
Foto på Per Nyquist

Per Nyquist, Moderator

  • 43,442 poäng 20k badge 2x thumb
Helt rätt uppfattat!
Foto på joeriks

joeriks

  • 350 poäng 250 badge 2x thumb
ok, tack!

Den här konversationen är inte längre öppen för kommentarer eller svar.