Fakturera AB 1 för representation till AB 2 - eEkonomi

  • 0
  • 1
  • Fråga
  • Uppdaterades för 2 år sedan
  • Besvarad
  • (Redigerad)
Jag driver ett enmans-konsult-bolag AB. Mitt uppdrag gör jag hos AB2 men jag skickar mina fakturor till AB1 som i sin tur fakturerar AB2.

För ett tag sen var vi (jag och AB2) på en aktivitetskväll där AB1 skulle betala. Dock bad AB1 att mitt bolag skulle betala eftersom ingen från AB1 kunde betala av olika skäl. Dom bad mig att skicka en faktura för kostnaden (till AB1).

På kvittot jag fick (5000kr inklusive 25%moms)så står mitt bolagsnamn.

Hur ska jag bokföra detta?
Foto på atlas776

atlas776

  • 274 poäng 250 badge 2x thumb
  • Förvirrad

Publicerades för 2 år sedan

  • 0
  • 1
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,792 poäng 50k badge 2x thumb
Du kan bokföra din betalning som en kortfristig fordran konto 1680 debet och kreditera samma konto eftersom det inte är "din" kostnad utan bara ett utlägg.
Kreditera samma konto när du får betalt

Mikael
Foto på atlas776

atlas776

  • 274 poäng 250 badge 2x thumb
Tack för svaret Mikael,

Hur gör jag då med fakturan och artikeln som jag fakturerar?

Det verkar som att man i Visma enbart kan koppla en artikel till ett försäljningskonto (3xxx).


Micke
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,792 poäng 50k badge 2x thumb
låt programmet skapa de konton de vill vid faktureringen och ändra sedan i ett manuellt verifikat efter det.

Mikael
Foto på atlas776

atlas776

  • 274 poäng 250 badge 2x thumb
Tack!
Om man använder 1680 eller 1681 blir det alltså ett utlägg (och inte en vidare-fakturering). Enligt denna vismatråd, https://forum.vismaspcs.se/visma_spcs/topics/7kxfcej360d5b och också enligt skatteverket (har jag för mig) gäller då att kunden (AB1), ska vara betalningsskyldig mot säljaren. Jag tolkar det som att kundens bolagsuppgifter bör stå med på kvittot som jag redan betalat.

Ska alltså försöka få ett nytt kvitto från säljaren med kunden AB1 bolagsuppgifter istället för mina bolagsuppgifter? 
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,792 poäng 50k badge 2x thumb
Nej det räcker att du gör som du hittills beskrivit. Jag antar att det inte rör sig om avsevärt belopp - också en faktor att ta hänsyn till.

Mikael
Foto på atlas776

atlas776

  • 274 poäng 250 badge 2x thumb
Det är 5000 SEK inkl. 25%moms

Micke
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,792 poäng 50k badge 2x thumb
....jag läste tråden nu och måste nog backa på mitt påstående och ge dig rätt.

Så för säkerhets skull kostnadsför du ditt inköp och intäktsför din faktura så att din kund inte riskerar att den ingående momsen på din faktura kan ifrågasättas.

Sorry för min genväg som kanske inte är 100 rätt

Mikael
Foto på atlas776

atlas776

  • 274 poäng 250 badge 2x thumb
Hmm, skickade  iväg fakturan på 5000 SEK utan att lägga på moms eftersom jag räknade det som ett utlägg. Tänkte att i efterhand be om ett nytt kvitto med AB1s uppgifter.

Menar du att jag istället borde ta upp kostnaden som representation i mitt bolag och sen fakturera kunden AB1 "Aktivitetskväll" för 4000 SEK +25% moms?
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,792 poäng 50k badge 2x thumb
Det blir definitivt fel om din kund får en faktura utan ingående moms från dig - kunden kommer inte åt momsen om den inte finns på din faktura och det är din kunds avdragsrätt för din fakturerade moms som jag reflekterade över efter att ha läst länken.

Ja 
Formuleringen kan för enkelhetens skull vara "utlägg enligt bifogade underlag" så att det klart framgår vad din faktura avser - utan omskrivning från din sida.

Ursäkta att jag var på fel spår

Mikael
Foto på atlas776

atlas776

  • 274 poäng 250 badge 2x thumb
Inga problem Mikael, jag uppskattar din hjälp.

Angående momsen så skippade jag den efter att ha läst följande sida:

https://support.speedledger.se/hc/sv/articles/202454129-Utl%C3%A4gg-och-vidarefakturering 

Angående utlägg så står där " Fakturera hela beloppet inklusive eventuell moms. Du ska inte lägga på någon moms på beloppet."

Jag har alltså fakturerat 5000 SEK (kvittot var på 4000+25%) som ett klump-belopp. Sen har jag inte lagt på någon moms på fakturan. Inget moms-konto är alltså inblandat vad gäller fakturan. Hela beloppet (5000 SEK) hamnar på kontot 1681 vilket verkar matcha länken ovan.

Även i denna länk:

https://www.bokio.se/hjalp/bokforing/bokforingshjalp/hur-bokfor-jag-utlagg-at-kund/

nämns att "Fakturerar du kunden för ett utlägg så ska du ej ta ut någon moms."
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,792 poäng 50k badge 2x thumb
Då förutsätter det att din kund har ett direkt betalningsansvar gentemot leverantören - i annat fall missar din kund möjlighet till avdrag för den ingående momsen.

Om du däremot kostnadsför ditt köp och fakturerar din kund och specifiserar momsen på din faktura blir den avdragsgill dör din kund.

Tanken var väl ändå inte från början att den du la ut pengar för skulle tappa sin rätt till momsavdrag för kostnaden?..och att det därmed skulle bli dyrare för dem.?

Mikael 
Foto på atlas776

atlas776

  • 274 poäng 250 badge 2x thumb
Ska för säkerhets skull kolla med kunden imorgon vad dom tycker om fakturan jag redan skickat.

Tänkte att om AB1:s uppgifter står på kvittot så gäller "direkt betalningsansvar" och därmed skulle utlägg funka.