Felaktig kontoföring

  • 0
  • 1
  • Fråga
  • Uppdaterades för 4 månader sedan
  • Besvarad

Har betalt ut 14 100 kr från företagskontot (bokfört på 1930) 

Dessa pengar skulle överföras till 2910 Upplupna löner

(Skattekontot är reglerad tidigare – i annat sammanhang - och ska inte påverkas)

 

Har försökt rätt detta vilket lett till att

2710 (Personalskatt) 14 100 kr x 3 är felaktigt debiterade - ska inte vara debiterade här.

2732 (Avräkning särskild löneskatt) 14 100 kr x 3 är felaktigt debiterade – ska inte vara det

Hur rätta till denna härva nu?


Foto på JO Forensic

JO Forensic

  • 222 poäng 100 badge 2x thumb

Publicerades för 4 månader sedan

  • 0
  • 1
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 65,378 poäng 50k badge 2x thumb
Du skriver föra över till 2910? Vad menar du Att du med betalningen reglerat en löneskuld?

Mikael
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 65,378 poäng 50k badge 2x thumb
.......i så fall
Debet 2910
Kredit 1930
Och inget mer?

Mikael
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 65,378 poäng 50k badge 2x thumb
......vilken kontering har tidigare lett fram till kreditering av 2910?
M
Foto på JO Forensic

JO Forensic

  • 222 poäng 100 badge 2x thumb
Är ny och okunnig.
När jag i december skrev in det enda lönebeskedet för 2018 så markerade e-Ekonomi detta på 2910 - Upplupna löner. Utgick därför att detta ska vara rätt i synnerhet som jag sedan såg att löneutbetalningen relaterades till detta konto.


Problemet är att löneutbetalningen - 14 100 kr -  härrör från 2017 vilket jag nu försöker rätta till. Kontot är däremot låst för 2017.
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 65,378 poäng 50k badge 2x thumb
Då har du en löneskuld uppbokad per 171231 som betalades ut under 2018, då blir konteringen
Debet 2910
Kredit 1930 rätt med motivet:
Löbeskulden betalas ut

Skulden för arbetsgivaravgiften - finns den också bokförd per 171231? - konto 2731?
Den skulden skall debiteras när den utbetalda lönen skattedeklareras. Den avdragna skatten krediteras vid utbetalning och deklareras samtidigt som ag ovan

Du skriver om löneskatt och 3 x ett belopp för avdragen skatt, varför 3 x ?

M
Tänk också på att du skall lämna kontrolluppgift för den här lönen och skatta för den, för inkomsten blir vid utbetalningen, även om bolaget inte då har någon kostnad.... Lycka till!