Förbereda avveckling, men balanskontona ser konstiga ut - eEkonomi

  • 0
  • 1
  • Fråga
  • Uppdaterades för 2 år sedan
  • Besvarad
  • (Redigerad)
Arkiverad och stängd

Denna konversation är inte längre öppet för kommentarer eller svar och communityns medlemmar kan inte se det längre.

Hej!

Vi står inför en avveckling av vårt handelsbolag. Dock ser det väldigt konstigt ut på balanskontona. På 1630 (avräkning för skatter och avgifter) har vi ett negativt värde, medan vi på skuldsidan har ett positivt värde pga debiterad ingående moms (2641). Jag misstänker att vi årligen kan ha missat någon procedur för att boka bort detta, då värdet på det positiva skuldsaldot ungefär motsvarar värdet på det negativa tillgångssaldot. Bankkontona och den typen av tillgångar är bokförda korrekt och balansen där stämmer. Vad kan vara felet? Är det någon procedur vi missat? Hur nollar vi kontona? Företaget har inga tillgångar kvar, och inte heller några skulder.
Foto på johannes

johannes

  • 1,012 poäng 1k badge 2x thumb

Publicerades för 2 år sedan

  • 0
  • 1
Foto på Tina H

Tina H, Champion

  • 34,698 poäng 20k badge 2x thumb

Hej,

Det normala är att man varje månad bokar 2611 utgående moms och 2641 ingående moms mot 2650 momsredovisningskonto. När man sedan redovisar momsen bokar man 2650/1630 och när man till sist betalar bokar man 1630/1930.

Då du endast har saldo kvar på 1630 och 2641 känns det dock inte självklart att det är detta som hänt. Det känns mer som om den ingående momsen aldrig har redovisats till SKV och därmed står som en skuld hos dem.

Jag skulle kolla hur respektive momsredovisning ser ut, samt vad du har för momskod på konto 2641. Om det är som jag gissar, så har du pengar att kräva av SKV, men måste då göra rättelser på dina momsredovisningar tillbaka i tiden.

//Tina

Foto på johannes

johannes

  • 1,012 poäng 1k badge 2x thumb
Hej!

Vi har deklarerat ingående moms till SKV, och vi har gjort som nedanstående talare (Mikael) har skrivit. Hur gör vi då?
Foto på Tina H

Tina H, Champion

  • 34,698 poäng 20k badge 2x thumb

Hej,

I så fall får du debitera 1630 och kreditera 2641 vad jag kan förstå av din beskrivning. Vi kan ju se om Mikael är av samma uppfattning...

//Tina

Foto på johannes

johannes

  • 1,012 poäng 1k badge 2x thumb
Yes och så har vi gjort. För att återgå till din första förklaring där; Vi vill ju nolla kontona i balansräkningen då det är 0, vi vill boka bort tillgångarna mot skulderna. Ska vi lägga in redovisningen av momsen som du sagt? I konstellationen 2611, 2641 och 2650, hur ska jag använda dem? Jag antar att 2611 skall debeteras då det är ett skuldkonto, kan du förklara?
Foto på Tina H

Tina H, Champion

  • 34,698 poäng 20k badge 2x thumb

Du skrev att du bara hade saldo på 2641 och 1630. Det skulle i så fall kunna tyda på tidigare felbokningar av momsen och kan bokas bort som jag sa. Om det inte är så måste du tala om alla balanskonton du har saldo på, så kan jag se om jag kan lösa det utifrån det.

//Tina

Foto på johannes

johannes

  • 1,012 poäng 1k badge 2x thumb
Hej Tina!

Jag har börjat boka om, och således boka över redovisad moms till 2650 resp. 1650, beroende på om det är momsskuld eller momsfordran. Därefter kommer jag att boka om alla dragningar och utbetalningar till skattekontot så att istället för att krediteras 2611 och 2641 så kommer de krediteras 1650 resp. debeteras 2650. Dock undrar jag vilken datum jag bör ange på momsredovisningen? Vi har skickat in flera rättelser, och det är den sista som skickat in långt senare efter den aktuella månaden som gäller. Inte måste jag väl bokföra varje felaktig deklaration om den sedermera rättats?
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 75,668 poäng 50k badge 2x thumb
Det negativ saldot på 1630 kan bero på att du deklarerat den ingående momsen, fått beloppet utbetalt till ditt bankkonto och då debiterat bank och krediterat 1630.

Kanske ett långskott men ...,

Mikael Pettersson
Foto på johannes

johannes

  • 1,012 poäng 1k badge 2x thumb
Hej Mikael!

Det är precis så vi hela tiden gjort. Hur ska vi göra nu för att få rätsida på det hela därifrån vi står nu?
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 75,668 poäng 50k badge 2x thumb
Koncentrera dig på de två kontona från början så flyter eventuella följdfel på andra konton upp när du börjar föra om för att rätta.

Skriv ut huvudbok för 1630 först.
Skriv sedan ut kontoutdrag för ditt skattekonto.

Jämför och se när 1630 blir negativt för första gången - från nutid och bakåt - vilket borde bli när moms återbetalats senast.



Mikael
Foto på johannes

johannes

  • 1,012 poäng 1k badge 2x thumb
Jag har börjat boka om, och således boka över redovisad moms till 2650 resp. 1650, beroende på om det är momsskuld eller momsfordran. Därefter kommer jag att boka om alla dragningar och utbetalningar till skattekontot så att istället för att krediteras 2611 och 2641 så kommer de krediteras 1650 resp. debeteras 2650. Dock undrar jag vilken datum jag bör ange på momsredovisningen? Vi har skickat in flera rättelser, och det är den sista som skickat in långt senare efter den aktuella månaden som gäller. Inte måste jag väl bokföra varje felaktig deklaration om den sedermera rättats?
Foto på Susan Åklundh

Susan Åklundh, Fd Moderator

  • 15,664 poäng 10k badge 2x thumb
Hej Johannes,

Jag tänker att du kan ange det datum när du upptäckte felet och gjorde korrigeringen.

Ha en fin dag
/Susan

Den här konversationen är inte längre öppen för kommentarer eller svar.