Kortfristiga skulder och konton 2510 och 2518 - eEkonomi

  • 0
  • 1
  • Fråga
  • Uppdaterades för 1 år sedan
  • Besvarad
  • (Redigerad)
Hejsan!

Jag är lite förvirrad ang mina saldon på konto 2510 och 2518 i aktiebolaget. Det är så att jag har ett AB som haft lite aktivitet och de senaste två åren betalade jag en preliminärskatt på 6 996kr/år (583kr/mån) 

Jag kan inte jobba med deklarationen för tillfället (som alla andra p.g.a Visma inte har släppt ut deklarationen)  och jag är osäker om jag måste nollställa dessa konto själv eller om programmet gör det per automatiskt när man jobbar med deklarationen? Jag vet att i EF måste man boka om årets resultat samt nollställa själv alla 2xxx konto men i AB står det att man INTE ska göra det själv då programmet fixar det när man är klar med deklarationen....

Både 2016 och 2017 fick jag all preliminärskatt tillbaka och jag bokförde detta så här:
1630D 6 996 
2510K 6 996

Preliminärskatten som jag har betald månadsvis har ju bokats på kontot 2518.

I balansräkningen ser jag nu att all preliminärskatt som jag betalade för 2016 och 2017 dvs 23månader ligger kumulerat på konto 2518 förutom sista inbetalningen som kommer nu i januari 2018.

Bör jag nollställa dessa konton själv nu? 

Jag är jättetacksam för lite tips! :-)


Jag bifogar en bild på vad jag ser nu i balansräkningen.
Foto på Adreas

Adreas

  • 920 poäng 500 badge 2x thumb

Publicerades för 1 år sedan

  • 0
  • 1
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 60,622 poäng 50k badge 2x thumb
Kreditera konto 2518 och debitera konto 2510 med beloppet 13 409 då får du debetsaldot 6 838 på konto 2510, jämför sedan saldot på 1630 - kontoutdrag mot bokföring.

Mikael Pettersson
Foto på Adreas

Adreas

  • 920 poäng 500 badge 2x thumb
De där pengarna är ju bara den inbetalda F-skatten på 2016 och 2017. Kan det vara så att jag har bokfört skatteåterbäringen på fel sätt? Bolaget hade 0 skatt både 2016 och 2017 så när jag fick tillbaka på skattekontot bokförde jag 1630D 6996 och 2510K 6996. Borde jag ha bokfört dessa pengar på annat sätt?
(Redigerad)
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 60,622 poäng 50k badge 2x thumb
I bokslut 2016 har du ju en skattefordran bokfört på något konto - troligtvis det kontot du bokförde de skattebetalningar du gjort under 2016 samt januari 2017.
Det kontot ska du kreditera när skatten återbetalas av skatteverket. Eller om det i bokslutet flyttats till konto 1640 Skattefordran.

Mikael
Foto på Adreas

Adreas

  • 920 poäng 500 badge 2x thumb
Hej igen,

Tack för att tu tog av din tid för att svara! 

Jag gick igenom det här och läste olika trådar samt kollade mina transaktioner och tror att allt detta beror på att jag inte bokfört årets skattekostnad efter flytten från gamla programmet Visma eget AB. I det gamla programmet tänkte man inte på det här med kontoplan mm utan F-skatten bokfördes per automatiskt.

Det jag inte blev klockare på är när bokför man årets skattekostnad? Det enda jag gjorde under 2016 och 2017 var att boka den debiterade preliminärskatten som två transaktioner, en gång när jag betalade till SKV 1930K 1630D och sedan när SKV drog pengarna 1630K och 2518D precis som jag skrev i början av tråden. Därför ser jag nu beloppet för 2016 och 2017 på 2518 kontot.

Frågan är om jag kan bokföra årets skattekostnad nu i efterhand samt vilket datum ska jag använda?

Sendan har man nu redan fått F-skatten för 2018 så jag antar att man måste lägga den i programmet på något konto för att sedan kreditera under året eller hur?

Hade varit nice att hitta en beskrivning steg för steg om hur man på ett smidigt sätt bokför allt som rör F-skatten så att det blir rätt från början - detta skulle hjälpa många...
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 60,622 poäng 50k badge 2x thumb
Om det var vinst i bolaget 2016 skall 22 % av vinsten bokföras
8910 debet och 2510 kredit.
Om det var noll resultat eller förlust görs ingen bokning av skatt utan året avslutas med att resultat efter skatt bokförs 8999 debet och 2099 kredit vid vinst eller omvänt 8999 kredit och 2099 debet vid förlust.

Nej du ska inte lägga in årets preliminära f-skatt i förväg på något sätt.
Bara fortsätta bokföra varje delsumma vid aktuellt datum för betalning.

Mikael
Foto på Adreas

Adreas

  • 920 poäng 500 badge 2x thumb
Nja, resultatet bokades av programmet i samband med deklarationen så det var ju klart men jag tror att jag lyckades fixa problemet nu. Jag fick kreditera 2518 med 6996kr och debitera 2510 med samma belopp och nu har jag bara de 11 inbetalningarna för 2017 på kontot 2518.
Det enda jag har kvar på kontot 2510 är ett gammalt belopp på 425kr sedan tidigare, troligtvis någon glömd ombokning som nu ligger kvar...

Om jag inte hittar vad det är med de 425kr, finns något annat sätt att nollställa kontot 2510?  
Foto på Adreas

Adreas

  • 920 poäng 500 badge 2x thumb
Någon annan idé?
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 60,622 poäng 50k badge 2x thumb
Ja
Du nollställer i så fall genom att motkontera 8910, eller 753x om du under tidigare år bokfört löneskatt i något sammanhang - löneskatt på pesionspremie t ex.

Mikael