Hur bokför jag inbetald skatt, moms och arbetsgivareavgifter? - Visma Administration

  • 0
  • 1
  • Fråga
  • Uppdaterades för 2 år sedan
  • Besvarad
  • (Redigerad)
Kan någon beskriva med konton hur jag ska göra.
Foto på Kakeldax

Kakeldax

  • 794 poäng 500 badge 2x thumb

Publicerades för 2 år sedan

  • 0
  • 1
Foto på burbage

burbage

  • 7,222 poäng 5k badge 2x thumb
*Jag förutsätter att du betalt in det till skattekontot. Kredit BG eller PG, debet skattekontot. När beloppen är dragna från skattekontot krediterar du skattekonto och debiterar, personalskattekontot eller om det är företagsskattekontot. Debiterar momskontot och soc. avg
Foto på Roffe

Roffe

  • 2,460 poäng 2k badge 2x thumb

Hej Kakeldax

Nu är jag ingen expert på detta men så här brukar jag göra om jag exvis betalt ut säg 1000 kr NETTO i lön till en medarbetare, dvs en bruttolön på 1429 kr samt har en ”positiv” momsinbetalning på säg 10000 kr.

Så på verifikationen för ”Lön” månad 1 blir det:

1930     Företagskonto/Checkkonto/affärskonto en K på                                               1000,00

7210     Lön tjänstemän en D på (Bruttolönen)                                     1429,00

2710     Personalens källskatt en K på                                                                              429,00

7510     Arbetsgivaravgifter en D på                                                       448,00

2731     Avräkn sociala avgifter en K på                                                                          448,00

Antal transaktioner: 5                     Omslutning:                                   1877,00            1877,00

 

Och vid verifikationen för ”SKV - Skatter & Avgifter” månad 2 blir det om man ”betalar” från sitt företagskonto ock vilket alltså per definition inträffar 1 månad EFTER löneutbetalningen ovan.

1930     Företagskonto/Checkkonto/affärskonto en K på                                             11 243,00

2731     Avräkn sociala avgifter en D på                                                  448,00

2710     Personalens källskatt en D på                                                    429,00

2510     Skatteskulder (Företagets aktuella preliminärskatt) en D på      366,00

2650     Moms redovisningskonto och gör en D                                 10 000,00

Antal transaktioner: 5                     Omslutning:                                 11 243,00         11 243,00

Mvh Roffe