Hur bokför jag slutskattebeskedet i enskild firma

  • 0
  • 1
  • Fråga
  • Uppdaterades för 2 år sedan
  • Besvarad
Arkiverad och stängd

Denna konversation är inte längre öppet för kommentarer eller svar och communityns medlemmar kan inte se det längre.

Hej!

Jag har fått mitt slutskattebesked för 2016 och vet inte hur jag ska bokföra det.. Jag har enskild firma och använder eEkonomi.

Det står:
Beslutade skatter att betala:
Slutlig skatt:                                                    -142.068
Tillgodoförd debiterad preliminärskatt:              72.431
Avdragen skatt enligt kontrolluppgift:                69.620

Vad jag förstått så ska det bokföras så här:

1630 D  72.431
2014 K 142.068
2018 D  69.620

Men jag får en diff på debet med 17 kr...

Hur ska jag bokföra det? Och är det rätt bokfört ovanför?

Snälla hjälp :/ 

Med vänlig hälsning

Annika  
Foto på fdhspannen

fdhspannen

  • 648 poäng 500 badge 2x thumb

Publicerades för 2 år sedan

  • 0
  • 1
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,742 poäng 50k badge 2x thumb
Om du nollställt dina konton per 161231 i din balansräkning och samlat sadot på konto 2010 eget kapital så undrar jag ;

Vad är din tanke med att kreditera 2014?


Denna skatt avser 2016 - ett redan avslutat år.

Det betyder att den skatt som nu bokförs på skattekontot enbart är egna uttag/egna insättningar under år 2017, konto 2013/2018 blir då motkonto till varje post på skattekontoutdraget.

Mikael Pettersson
Foto på fdhspannen

fdhspannen

  • 648 poäng 500 badge 2x thumb
Nu hänger jag inte riktigt med :( Hur ska jag bokföra vardera post av slutskattebeskedet? 

Med vänlig hälsning,
Annika
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,742 poäng 50k badge 2x thumb
Din slutliga skatt innehåller både inkomst av tjänst och inkomst av näringsverksamhet och om du tittar på ditt slutskattebesked finns det säkert en liten ränta på de 17 kronor du har som diff.

Om du tittar på ditt skattekonto hos skatteverket har det tillkommit ett antal poster

Förklaring;

Varje post på ditt skattekontoutdrag konterar du i din bokföring mot 2013 egna uttag eller 2018 egna insättningar beroende på om skattekontot debiteras eller krediteras.

Mikael
Foto på fdhspannen

fdhspannen

  • 648 poäng 500 badge 2x thumb
Jag ska alltså inte använda de konton som är i mitt inlägg ovanför? Då stämmer ju inte 1630?

Hmm... klurigt det här
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,742 poäng 50k badge 2x thumb
MIn fråga till dig var;

Varför 2014 i kredit?



Därefter:
Vad stämmer inte 1630 mot vid jämförelse?

Mikael
Foto på fdhspannen

fdhspannen

  • 648 poäng 500 badge 2x thumb
Det var någon som skrev det i någon tråd (eller rättare sagt var det 2013, men jag la till 2014 som ett skattekonto för bl  a slutskattebesked, gjorde jag fel?) vill separera från 2013, så jag har full koll på egna uttag.. Jag är inte alls haj på det här...

Ska jag boka det så här:

1630 D  72.431   Är det här rätt?
??     K 142.068 Vilket konto ska jag ha här?
2018 D  69.620   Och är det här rätt?
Vilket konto ska jag använda i debet till de 17 kr som "diffar"?

Med vänlig hälsning,
Annika
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,742 poäng 50k badge 2x thumb
Det är bra att ha egna konton för skatter under pågående år men bra att nollställa dem vid årets slut för att göra plats för de aktuella skatterna utan att de blir svåra att stämma av mot det beslut om preliminär skatt du får av skatteverket i början av varje år.

Därör ska - i år - bara skatter som avser 2017 finnas på dina konton 2014 eller 2012 konton och de gamla skatterna som rör år 2016 - som nu - ska betraktas som uttag/insättningar inom ramen för firmans egna kapital. 

Har du tillgång till ditt skattekonto på skatteverkets hemsida eller som ett brev du fått via post?

I så fall ser du - del för del - vilka belopp skatteverket reigostrerat där.

Varje insättning (pluspost, debetbokföring) på skattekontot som har med din slutskatt att göra ska motkonteras 2018 kredit - egen insättning - just för att det avser skatt för tidigare år än årets skatt.

Varje uttag ( minuspost, kreditbokföring ) på skattekontot som har med din slutskatt att göra ska motkonteras 2013 debet - eget uttag - just för att .........se ovan.

Den ränta som du torde hitta någonstans är väl i så fall en kostnadsränta som debiteras ditt skattekonto och den konterar du

8423 debet och 1630 kreditideer och förslag 

Glöm inte att det jag skriver och beskriver ska du betrakta som ideer och förslag - du bestämmer själv i slutänden hur du vill ha det.

Mikael
Foto på fdhspannen

fdhspannen

  • 648 poäng 500 badge 2x thumb
Okej, tror jag börjar haja lite...

Jag började med eEkonomi programmet inför år 2017, och hade Visma Enskild Firma tidigare, och jag la in 2012 som "Avräkning för skatter och avgifter (skattekonto)", 2013 som "Eget uttag" och 2014 som "Skattekonto, slutskattebesked, deb F-skatt jan"...

Så på konto 2012 finns bara detta års deb preliminärskatt, och på 2014 några regleringar från Skatteverket gällande 2016. På 2013 finns bara det jag tar ut per månad och likaså finns det på 2017 det jag ev sätter in per månad. 2018 använde jag för att få skattekontots saldo att stämma i och med att jag började använda detta program år 2017.

Jag vill verkligen förstå och få allt rätt, och gärna vara lite "överpetig" med konton så att jag vet vad respektive konto innehåller.

Att jag behöver nollställa kontona vid årsavslut har jag koll på..

Men det känns "konstigt" att lägga in slutskattebeskedet i eget uttag/egen insättning.. Men vill inte heller göra fel. Men gärna hålla eget uttag/insättning "rena" för just egna insättningar/uttag som jag gör månadsvis.

Är det så här du menar:

1630 D  72.431   -   2018 K 72.431
1630 K 142.068  -   2014 D  142.068
1630 D  69.620   -   2018 K  69.620
8423 K 17  -   1630 D 17           ( Det var en räntekostnad såg jag)

Eller har jag snurrat till det helt nu? :/

Med vänlig hälsning,
Annika
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,742 poäng 50k badge 2x thumb
Du verkar ha bra koll så fortsätt så.


Räntan vände du fel;

8423 debet mot 1630 kredit (kredit skattekonto ser du genom minustecknet framför beloppet) 17 kr.

Lfortsatt lycka till

Mikael
Foto på fdhspannen

fdhspannen

  • 648 poäng 500 badge 2x thumb
Aha, den missade jag ju.  Puh, äntligen full koll :)

Tack så jättemycket för all hjälp!!
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,742 poäng 50k badge 2x thumb
My pleasure

Mikael
Foto på fdhspannen

fdhspannen

  • 648 poäng 500 badge 2x thumb
Du som är så haj på det här med bokföringsfrågor, Mikael, jag har köpt in en bil på firman, bilen är från 2010 så den är begagnad, vet du hur många års avskrivningar det blir på en "gammal" bil?

Med vänlig hälsning,
Annika
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,742 poäng 50k badge 2x thumb
Du kan ha som plan att skriva av den på fem år - du skulle kunna ha en längre avskrivningsperiod än 5 år också eftersom bilen troligtvis inte är värdelös om du försöker sälja den efter fem år.

Anskaffningsvärdet styr också lite grann

Mikael
Foto på fdhspannen

fdhspannen

  • 648 poäng 500 badge 2x thumb
Den inköptes för 80.000 kr, så då delar jag väl bara den summan på 60 mån (5 år)? Och gör avskrivning varje månad?

Mvh

Annika
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,742 poäng 50k badge 2x thumb
Ja
Helt rätt
Mikael
Foto på fdhspannen

fdhspannen

  • 648 poäng 500 badge 2x thumb
Stort tack för hjälpen!!

Mvh
Annika
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,742 poäng 50k badge 2x thumb
At your service

M

Den här konversationen är inte längre öppen för kommentarer eller svar.