Intäkt som ska faktureras - Visma Administration

  • 0
  • 1
  • Fråga
  • Uppdaterades för 2 år sedan
  • Besvarad
  • (Redigerad)

Företag AB säljer mjölk till mejeri. 1 aug säljer AB företag till DH. AB skall fortsätta att avräknas för mjölken men blir skyldig DH intäkter efter 1 sep. Detta för att ackumulerad mjölkmängd skall kunna tillgodoräknas vid eu bidrag. Det sker även en slutreglering från mejeri, år 2018, som båda företagen skall ta del av. Hur ser bokningarna ut?

Jag tänker att AB bokför intäkten som vanligt med utgående moms och redovisar till skatteverk. Dock vill jag samtidigt boka att det uppkommer en skuld till DH. Denna bokningen vet jag inte hur jag ska kontera.

DH gör en faktura till AB och bokar denna som intäkt för mjölk plus utgående moms och redovisar till skatteverk.

AB: 1930 debet 

       2621 kredit

       3160 kredit

       2990 kredit

       xxxx debet   Skall det vara konto 4xxx här?

DH: 1510 debet

        2621 kredit

        3160 kredit

AB: 2440 kredit

       2990 debet

Foto på Kitty

Kitty

  • 570 poäng 500 badge 2x thumb

Publicerades för 2 år sedan

  • 0
  • 1
Foto på h-matson

h-matson

  • 1,002 poäng 1k badge 2x thumb
Vad är det för företag som säljs? Aktiebolag?
Foto på Kitty

Kitty

  • 570 poäng 500 badge 2x thumb
Ja. AB sålt. Enskild firma köpt
Foto på h-matson

h-matson

  • 1,002 poäng 1k badge 2x thumb
Menar du att personen bakom enskilda firman köpt Aktiebolaget?
Foto på Kitty

Kitty

  • 570 poäng 500 badge 2x thumb
Förlåt..
Nej.
Foto på h-matson

h-matson

  • 1,002 poäng 1k badge 2x thumb
Det här blev en helt annan diskussion än vad du ville. En enskild firma (EF) är inte juridiskt betalningsskyldig och kan därmed inte köpa ett aktiebolag. Det är personen bakom EF som är den juridiskt skyldige. Därför använder man också 2013 för alla kontotransaktioner på ett EF, motsvarande 1930 för AB
(Redigerad)
Foto på Kitty

Kitty

  • 570 poäng 500 badge 2x thumb
AB sålde lantbruk till Enskild firma. Lantbruket fortsätter som vanligt med sin mjölkproduktion och växtodling. AB får fortfarande pengarna för mjölken, vilket är bestämt, men det är köparens djur som producerar. Alltså skall enskild fakturera, eller AB avräkna. Hur bokar jag för AB när pengarna försvinner till enskild?
Foto på h-matson

h-matson

  • 1,002 poäng 1k badge 2x thumb

Menar du att AB bara sålt innehållet till EF?

AB hanterar den som vanlig leverantörsfaktura. Ett 4xxx-konto kan inte bli fel, det är ju kostnad som härrör från direkt produktion. Skulden hamnar på 2440 och du kan fortsätta därifrån.

Foto på Kitty

Kitty

  • 570 poäng 500 badge 2x thumb
Ja. Så är det.

Då kan jag hitta på något bra 4xxx konto så att jag ser att intäkt och utgift går hand i hand. Tack för din tid.