Kontering av slutskatt?

  • 0
  • 1
  • Fråga
  • Uppdaterades för 6 månader sedan
  • Besvarad
  • (Redigerad)
Denna fråga gäller kontering av skatt/slutskatt för AB.
Det finns flera liknande trådar i forumet och jag har läst dem men jag har tydligen inte hjärnan med mig idag för jag känner mig fortfarande inte helt säker på att jag har förstått. :-)


2017 bokförde vi totalt för pensionsförsäkringar och prel.skatt

2514 Beräknad särskild löneskatt på pensionskostnader -20181 kr
2518 Betald F-skatt 20135 kr

Eftersom vi gick med förlust 2017 gjordes ingen avräkning mot 8910 (fanns inget resultat att belasta med skatt?).

Fråga 1: Borde vi per 2017-12-31 gjort någon annan form av kontering här?
Fråga 2: Borde vi i samband med bokslutet för 2017 (gjort våren 2018) gjort någon form av kontering för detta?

Vi fick slutskattebeskedet 2018-12-03. Enligt detta så blev: 
Slutliga skatten                        20181 kr 
Tillgodoförs debiterad preliminärskatt -20135 kr

(Belopp som måste finnas på skattekonton 2019-03-12: 46 kr)

Vilket återspeglas i kontoutdraget från Skattekontot:
2019-03-13 Slutlig skatt                          -20181,00
2019-03-12 Tillgodoförd debiterad preliminärskatt 20135,00

Fråga 3: Borde vi gjort någon kontering i samband med skattebeskedet?
Fråga 4: Förslag på kontering för kontoutdraget?  Är det så enkelt som:

2514 D 20181
2518 K 20135
1630 K    46


Av någon anledning känns det som jag har missat något steg, att det borde vara något mer konto inblandat som skall användas som mellansteg? 



Foto på Khedron Wilk

Khedron Wilk, Champion

  • 15,810 poäng 10k badge 2x thumb

Publicerades för 6 månader sedan

  • 0
  • 1
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 78,246 poäng 50k badge 2x thumb
Nej du har inte missat något steg om du inte vill samla 2514 och 2518 saldo på t ex 2510 i ditt bokslut, konteringen du beskriver på slutet ”Will do the trick”, bra jobbat

Mikael
Foto på Khedron Wilk

Khedron Wilk, Champion

  • 15,810 poäng 10k badge 2x thumb
Tack Mikael! Ditt svar gör att tillvaron känns med ens lättare! Som alltid... :-) 
Foto på Khedron Wilk

Khedron Wilk, Champion

  • 15,810 poäng 10k badge 2x thumb
Och du är nästan skrämmande snabb! :-D 
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 78,246 poäng 50k badge 2x thumb
....och du har det som krävs :-)
God helg på dig
Foto på Khedron Wilk

Khedron Wilk, Champion

  • 15,810 poäng 10k badge 2x thumb
Bonusfrågor. :-)

För 2018 har vi betalat in 2831 kr på 2514 Beräknad särskild löneskatt.
För 2018 har vi intet betalat in någon preliminär F-skatt.
2018 år resultat är även det en förlust.

Är det någon kontering vi borde ha gjort för detta i samband med årsslut 2018-12-31?
Är det någon kontering vi borde ha gjort i samband med bokslutet nu i mars 2019?
Hur ser gissningsvis konteringen ut framöver gällande just detta?


Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 78,246 poäng 50k badge 2x thumb
Så länge du bokat upp den beräknade löneskatten
Debet 7533(eller motsv konto)
Kredit 2514
så är allt gjort rätt
Foto på Khedron Wilk

Khedron Wilk, Champion

  • 15,810 poäng 10k badge 2x thumb
Ja, det har vi. Ordning och reda. :-) 
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 78,246 poäng 50k badge 2x thumb
Ursäkta jag hakade upp mig:
....dina frågor är klarar och tydliga du har ett bra sätt att uttrycka dig och då blir det lätt.
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 78,246 poäng 50k badge 2x thumb
......och du har det som krävs - fortsatt lycka till