Konto 2518 växer och växer

  • 0
  • 1
  • Fråga
  • Uppdaterades för 8 månader sedan
  • Besvarad
Arkiverad och stängd

Denna konversation är inte längre öppet för kommentarer eller svar och communityns medlemmar kan inte se det längre.

Hej,


Jag har ett AB och varje gång som Skatteverket drar F-skatt så utför jag följande verifikation:

2518 - Betald F-skatt DEBET
1630 - Avräkning för skatter och avgifter (skattekonto) KREDIT

Om jag nu tittar på konto 2518 över tid så blir den bara större och större. Skall jag göra något åt detta? Isåfall hur och när?



Foto på Prefect

Prefect

  • 1,902 poäng 1k badge 2x thumb

Publicerades för 9 månader sedan

  • 0
  • 1
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 81,198 poäng 50k badge 2x thumb
Vid bokslut skall skatt på årets resultat beräknas och bokföras.
Då skall vid beskattningsbar vinst konteras
Debet 8910
Kredit 2510

Då skall även den prel betalda skatten bokas bort från ditt 2518,
Debet 2510
Kredit 2518

Skatteskulden samlas då på konto 2510 och du börjar om på noll på 2518

Mikael
Foto på Prefect

Prefect

  • 1,902 poäng 1k badge 2x thumb
Hej Mikael och tack för ditt svar. Gör Visma detta automatiskt eller är detts något man måste sköta manuellt själv?
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 81,198 poäng 50k badge 2x thumb
Skatteuträkningen bör programmet hantera men ombokningen mellan 2518 och 2510 får du göra manuellt-

dessutom ska du vara observant på om saldot på 2510 kontot blir positivt - i debet - när omföringen är gjord men i så fall kan du återkomma.

Mikael
Foto på Prefect

Prefect

  • 1,902 poäng 1k badge 2x thumb
Ok. Bra då får jag fixa det. Jag märkte därför att värdet på kontot gick ifrån 50000 till 100000 under året så det verkade rimligt med en nollning där imellan.

Jag antar att denna ombokning borde ha gjorts i januari 2018? Räcker det att jag ordnar till den december 2018 så att det sker innan bokslutet?
Foto på Richard

Richard

  • 60 poäng
Hej! Jag har samma problem, nu när jag skulle göra ombokningen så blir saldot positivt på 2510. Varför är det ett problem?
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 81,198 poäng 50k badge 2x thumb
Det är inget problem i sig det betyder bara att preliminärt inbetald skatt överstiger beräknad skatt

Mikael
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 81,198 poäng 50k badge 2x thumb
Ja gör ombokningen vid 2018 års bokslut.
Du kan även lägga in motsvarande i januari 2018 i efterhand och få ett mindre belopp att boka om i december, det går som du förstår på ett ut.

mikael
Foto på Prefect

Prefect

  • 1,902 poäng 1k badge 2x thumb
Hej igen,

Jag tror det finns en risk att detta inte är gjort sedan 2017 och kanske 2016 så det finns så att säga rester kvar. Måste jag göra om tidigare bokslut eller kan jag sätta allt till noll december 2018?
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 81,198 poäng 50k badge 2x thumb
Nollställ 2518 i december 2018 och gör sen en analys av 2510 därefter.

Mikael
Foto på Prefect

Prefect

  • 1,902 poäng 1k badge 2x thumb
Nu har jag bokat bort ingående värde januari 2018 på konto 2518 och lagt detta på konto 2510. Då tänker jag att det blir som att konto 2518 började på noll vid årets början för att sedan växa under året.

Saldon ser nu i december ut:

2510 : -8189
2518: 50754

Nu planerar jag att genomföra mitt bokslut och sedan göra en verifikation januari 2019 då jag bokar bort värdet på konto 2518 igen. Verkar rimligt?


mvh
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 81,198 poäng 50k badge 2x thumb
Nej
Nu ska Du boka om från 2618 till 2510 redan i bokslut december 2018 i samband med att skatt på årets resultat beräknas med konteringen
Debet 8910
Kredit 2510
Så bokför du därefter
Debet 2510
Kredit 2518

Mikael
Foto på Prefect

Prefect

  • 1,902 poäng 1k badge 2x thumb
Hej igen och tack för alla dina svar!


Då gör jag mitt bokslut och sedan bokar jag ännu en Debet 2510, Kredit 2518 för att nolla och detta gör jag i december 2018. Då kommer konto 2518 vara noll när 2019 börjar. Låter bra!


Jag har ett snarlikt scenario med konto 2732 som växer, men inte nollas. När jag genomför min utbetalning till Avanza för tjänstepension så lägger jag med dessa:

7530 - Särskild löneskatt  		D582,24
2732 - Avräkning särskild löneskatt K582,24


 Skall jag göra någon liknande nollning här?




Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 81,198 poäng 50k badge 2x thumb
Eftersom löneskatten redovisas av skatteverket på samma slutskattebesked som bolagets skatt på årets resultat är det praktiskt att du samlar även löneskatten till konto 2510 - på samma sätt, vid årets slut.

Debet 2732
Kredit 2510


Mikael
Foto på Prefect

Prefect

  • 1,902 poäng 1k badge 2x thumb
Hej igen,


jag har hittat ett antal till konton som kanske även de behöver nollas den 31 december varje år för att inte växa över tid. Dessa konton är:

5610 - Personbilskostnader
5612 - Försäkring och skatt för personbilar
8314 - Skattefria ränteintäkter
8423 - Räntekostnader för skatter och avgifter

Hur skall jag göra här?

Med vänlig hälsning,





Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 81,198 poäng 50k badge 2x thumb
Konton i resultaträkningen ska inte rör as för att nollställas,
Alla konton i resultaträkningen börjar på noll vid det nya årets start

Mikael

Den här konversationen är inte längre öppen för kommentarer eller svar.