Kundfodringar 2017 som kvittats bort 2018 - eEkonomi

  • 0
  • 1
  • Fråga
  • Uppdaterades för 1 år sedan
  • Besvarad
  • (Redigerad)
Arkiverad och stängd

Denna konversation är inte längre öppet för kommentarer eller svar och communityns medlemmar kan inte se det längre.

Fråga som gäller bokföring enligt kontantmetoden. Vid 2017 års slut så fanns det en del obetalda kundfakturor, (c:a 40.000:-). Dessa bokades då upp mot kundfodringar och ökade resultatet för 2017 = ökat skatt. Sedan visade sig att en hel del av dessa fakturor var felaktiga, och kvittades 2018. Nu ökar ju dom resultatet för 2017, och det skulle dom ju egentligen inte göra. Kan man på något sätt få bort dom fakturor som kvittades från 2017 så dom inte påverkar resultatet?
Foto på Sampletekk

Sampletekk

  • 842 poäng 500 badge 2x thumb

Publicerades för 1 år sedan

  • 0
  • 1
Foto på Sampletekk

Sampletekk

  • 842 poäng 500 badge 2x thumb
...alltså, kan jag boka bort kvittningarna från 2018, och göra om kvittningarna, fast dom hamnar på 2017 i stället. Skulle minska skatten rätt rejält....
Foto på Annica

Annica

  • 5,882 poäng 5k badge 2x thumb
Det går inte att ta bort kvittningarna men du kan bokföra en manuell verifikation och reservera ett belopp som motsvarar det som var fel. Dvs debet ditt intäktskonto och kredit förslagsvis 2990. Sen vänder du den verifikationen 2018.
Foto på Sampletekk

Sampletekk

  • 842 poäng 500 badge 2x thumb
Alltså, som för exemplet nedan:

Jag gör en bokning 20171231

             Debet      Kredit
3043    1620
2990                     1620

Och detta kommer att minska intäkterna 2017

Sedan gör jag en bokning 20180101:

             Debet      Kredit
3043                    1620
2990    1620

Är det riktigt?
Foto på AccountantfromHell_singland

AccountantfromHell_singland, Champion

  • 24,130 poäng 20k badge 2x thumb
Antar att 2990 beror på att det i programmet inte går att göra "rätt" vilket är som det är. Om det går så kan du ju även göra kreditfakturor per 171231 och boka upp dom per 171231 och sedan rätta momsen. Då är allt löst och på rätt år. Men det kan ju begränsas av all automatik som man lagt in i programmen idag. Det är väl därför som vi i branschen för Visma Adm istället. Lycka till.
Foto på Annica

Annica

  • 5,882 poäng 5k badge 2x thumb
Stämmer, Sampletekk. 
Foto på Sampletekk

Sampletekk

  • 842 poäng 500 badge 2x thumb
Hej

Tack för svar! Jag förstår inte riktigt. Så här ser en av dom fakturor ut som bokförts som kundfodringar 2017 och som sedan har kvittats 2018



Kan du visa med exempel hur jag ska bokföra?

Mvh
Per
Foto på AccountantfromHell_singland

AccountantfromHell_singland, Champion

  • 24,192 poäng 20k badge 2x thumb
Bör bokföras debet 6352 (befarade förluster på kundfordringar) och kredit 1519 (nedskrivning kundfordringar) med 1 528,30 (det skall vara nettobeloppet du bokar, d.v.s. ex moms). Då sänker du resultatet ifjol. I år så får du då dels kreditera fordringarna kredit 1510, debet 2631 och 3043. Sedan får du även nolla bort reserveringen, d.v.s debitera 1519 och kreditera 6351 (konstaterade kundförluster på kundfordringar). Om allt är rätt gjort så nollar resultatkontona ut varandra och du får tillbaks momsen. 
Ett annat alternativ, fast det kanske inte är möjligt i Eekonomi, är att göra om bokningarna i 2017 och rätta momsen. Är fordringarna felaktiga så är det mest korrekt. Lycka till!
Foto på Sampletekk

Sampletekk

  • 842 poäng 500 badge 2x thumb
Fattar jag rätt nu: Med avseende på den bokning som jag hade med, jag gör en bokning 20171231:

               Debet        Kredit
6352      1528,30
1519                         1528,30

Och detta kommer att minska resultatet 2017 med 1528,30

Räcker det sedan inte om jag vänder på den bokningen 2018?
Foto på AccountantfromHell_singland

AccountantfromHell_singland, Champion

  • 24,192 poäng 20k badge 2x thumb
Nja du måste ju även ta bort dom uppbokad kundfordringarna och momsen.

Den här konversationen är inte längre öppen för kommentarer eller svar.