Bokföra debiterad preliminärskatt - eEkonomi

  • 1
  • 2
  • Fråga
  • Uppdaterades för 3 år sedan
  • Besvarad
  • (Redigerad)
Arkiverad och stängd

Denna konversation är inte längre öppet för kommentarer eller svar och communityns medlemmar kan inte se det längre.

Hur bokför jag Debiterad prel skatten varje månad?
Har hittills gjort så här: Betalning till SKV 1930K/1630D , Pengarna dras från SKV-kontot 1630K/1640D. Enligt ert bokföringsföringsförslag i programmet anges 2518D Hur ska jag bokföra ?
Foto på Malin

Malin

  • 702 poäng 500 badge 2x thumb

Publicerades för 5 år sedan

  • 1
  • 2
Foto på Anna Svensson

Anna Svensson, Content Producer - Löneområdet

  • 94,208 poäng 50k badge 2x thumb
Hej!

Om du gör en utbetalning 1930K/1630D så måste du också boka om beloppet från 1630 till 2518.
Det gör du under Bokföring - Verifikationer
Foto på Andreas

Andreas

  • 6,750 poäng 5k badge 2x thumb
Hej Cecilia,


ja, ibland kan det vara rörigt helt klart och du är inte ensam om att uppleva det så.

Delar hur jag uppfattat hela processen kring det här med preliminärskatt. Jag kan ju inte säga att den är rätt, men försöker ta det ur ett logiskt perspektiv. :)

Först, så får du ett beslut om preliminärskatt. Skatteverket skickar ut detta där de skriver hur mycket som du skall betala varje månad.

Detta är enligt min mening en kommunikation till Dig om vad som komma skall. Man skall alltså inte se det som t.ex. en "leverantörsfaktura", för det är "bara" ett beslut.

Skattekontot är att jämföra med bankkonto på banken. Pengar åker in (du betalar de skatter och avgifter som du är erlagd att göra eller Skatteverket betala in när de är skyldiga att göra så) och ut (Skatteverket tar ut pengarna till sig, alternativt att pengar överförs till ditt bankkonto).

Skattekontot är dock inte att jämföra med ett sparkonto, även om det är ränta på kontot (positiv som negativ ränta).

Så i mitt resonemang, argumenterar jag för :) att när du fått ett besked om hur mycket du skall betala varje månad i preliminärskatt, så skall pengarna finnas på kontot ett visst datum.

Det betyder (enligt mig), att om det skall enligt ett beslut finnas 1.000 kr på Skattekontot den 12:e i en månad, så gör du en överföring/betalning den 11:e i den månaden. Med andra ord, du tar pengar från ditt bankkonto (1930) och stoppar in på Skattekontot (1630).

När Skatteverket sedan tar pengarna som det är beslutat att göras den 12:e, så "försvinner" ju pengarna från ditt Skattekonto. Därav så måste du bokföra bort detta belopp från Skattekontot (1630) till att matcha mot konto 2518 (betald F-skatt).

Sedan när ett år har gått, så skall man ju se hur "verkligheten" blev. Preliminärskatt är ju en uträkning på vad man "tror" att Du kommer att göra i vinst och vad skatten på den skall vara.

OM du nu skulle göra en större vinst är det som man preliminärt har räknat ut, så är du tvungen att påvisa detta i den deklaration som du skickar in. Och om det är mindre (du har alltså betalat in för mycket i skatt) så skall detta justeras och du skall då få tillbaka pengar.

Hoppas att jag lyckats förklara på ett någorlunda förståeligt sätt hur jag resonerat på det svar jag fått och så som jag har förstått det.

Lycka till Cecilia!

Med vänliga hälsningar
~Andreas
Foto på Marika

Marika

  • 302 poäng 250 badge 2x thumb
Hej, jag är jätte novis! Jag kör eEkonomi.

Jag har nu förstått i denna tråd att man inte lägger skatten som en leverantörsskuld utan man gör en manuell verifikation via Bokföring - Verifikationer. Helst hade jag velat gå in under Kassa-och bankhändelser

Kan man inte läsa in alla F-skatt betalningar för hela året på sina förfallodagar i banken? Och när man sedan ser att det är dragit från företagskontot så bokför man enligt nedan med en manuell verifikation?


Debet 2518 - Betald F-skatt 1000 kr
Kredit 1930 - Företagskonto/checkkonto/affärskonto 1000kr


MVH Marika
Foto på Philip Hjelmberg

Philip Hjelmberg, Fd Moderator

  • 3,900 poäng 3k badge 2x thumb
Hej,

Du kan absolut använda funktion Kassa- och bankhändelser. När du väljer att Matcha dessa utbetalningar så kan du välja Övrigt uttag - Egenkontering och bokföra enligt konteringen du skrev.
Skulle du önska en mall med just 2518 och 1930 så kan du skapa en under Inställningar - Bokföringsförslag. 

Välj Nytt bokföringsförslag och fyll i enligt önskemål. Tänk dock på Användningsområde välja Övrigt uttag.

Med vänliga hälsningar
Foto på Lars R

Lars R

  • 10,370 poäng 10k badge 2x thumb
Detta är det absolut enklaste sättet att hantera prel.skatten!
Foto på Marika

Marika

  • 302 poäng 250 badge 2x thumb
Kanske ser annorlunda ut sedan när jag förhoppningsvis kan börja betala ut lön
Foto på Thomas

Thomas

  • 244 poäng 100 badge 2x thumb
Det här svaret skapades från ett sammanslaget ämne som hette Moms resp preliminärskatten (varje månad den 12:e).

Vilka konton ska jag bokföra moms resp preliminärskatten (varje månad den 12:e), när jag lägger in dem som leverantörsfakturor? Hur bokför jag det sedan när pengarna är dragna och de hamnat under kassa och bankhändelser?

Den här konversationen är inte längre öppen för kommentarer eller svar.