Måste jag bokföra om semesterlöneskuld och ev. diff i lön kring bokslut?

Hej

Jag har en anställd som får sin lön utbetalad innevarande månad. Justering av sjuk-, semesterlön samt bonus sker med en månads fördröjning (i och med att jag omöjligt kan veta det den 25e). Hittills har jag bokfört ökning och minskning av semesterlöneskuld den 25e, d.v.s. med en månads fördröjning och i samband med den faktiska löneutbetalningen av semesterlönen. Är det korrekt att göra så över ett bokslut?

I det här fallet har den anställda haft 5 semesterdagar samt 15 dagars förskottssemester under juli och vårt bokslut är den 31/7. Skulle jag bokföra minskningen av semesterlön den 24e augusti innebär väl det att resultatet för det precis avslutade året blir lägre, i och med att det finns en semesterlöneskuld som egentligen har förbrukats under juli.