slutlig skatt - eEkonomi

  • 0
  • 2
  • Fråga
  • Uppdaterades för 6 månader sedan
  • Besvarad
  • (Redigerad)
Arkiverad och stängd

Denna konversation är inte längre öppet för kommentarer eller svar och communityns medlemmar kan inte se det längre.

Hej,
Detta gäller ett AB
Har precis fått slutlig skatt för 2017 och skall betala 7903:- inkl. räntan på 37:-.
Hur gör man bokningen och när skall den göras?
Kan jag göra den redan nu?
Foto på nijo

nijo

  • 482 poäng 250 badge 2x thumb

Publicerades för 11 månader sedan

  • 0
  • 2
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 81,198 poäng 50k badge 2x thumb
Du gar fått en förfallodag angiven på beskedet
Boka per den dagen
Slutlig skatt
Debet 2510
Kredit 1630
Oreliminär skatt
Debet 1639
Kredit 2510

Betalning
Debet 1630
Kredit 1930

Mikaelå
Foto på Tatiana

Tatiana

  • 1,346 poäng 1k badge 2x thumb
Tillgodoförd prel skatt var kanske bokförd hos dig på  konto 2518? Då använd detta konto.
För ränta används konto för ej avdragsgilla räntor. Jag brukar göra verifikat på datum som står på beskedet om slutlig skatt från Skatteverket. Finns det skillnad med det belopp som står i beskedet och det som var bokförd hos dig på konto 2510 så blir det konto som 8920 Skatt p g a ändrad taxering. Saldo på konto 2510  blir 0 efter verifikationen har blivit registrerad. När årsbokslut blir klar för detta räkenskapsår bokför man en ny skatteskuld. Annars ligger det båda skatteskulder på konto 2510. När utbetalning görs blir det endast transaktion mellan 1930 och 1630 precis som MIkael skrev ovan.

Foto på nijo

nijo

  • 482 poäng 250 badge 2x thumb
ehh...blir nog inte helt klok på detta. 
När jag gjorde deklarationen för 2017 bokades årets skatt upp konto 2510 i Kredit och konto 8910 i Debet.
Nu har jag fått slutskattebeskedet. Den totala skatten stämmer bra mot vad som är bokfört men har en kvarskatt med förfallodag 12/3 2019 (7903:- inkl. ränta 37:-)

 
Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 80,652 poäng 50k badge 2x thumb
Du ska inte göra något innan det debiteras på ditt skattekonto
M
Foto på nijo

nijo

  • 482 poäng 250 badge 2x thumb
Ok men skall jag inte boka bort årets skatt?
Foto på Tatiana

Tatiana

  • 1,346 poäng 1k badge 2x thumb
Mikael menar registrering av ränta. 
Foto på nijo

nijo

  • 482 poäng 250 badge 2x thumb
Ja jag är med på att räntan och kvarskatten bokförs när det dras från sk kontot i mars men tycker mig ha läst i någon tråd att man skall boka bort årets skatt så det är nollat när man påbörjar nytt år.
Foto på Tatiana

Tatiana

  • 1,346 poäng 1k badge 2x thumb
Det är det som jag skulle rekommendera  att göra. 
Foto på Tatiana

Tatiana

  • 1,346 poäng 1k badge 2x thumb
Står det något om tillgodoförd preliminär skatt som betalade under året? Alla månader från februari beskattningsår till januari nästa år? Hur bokfördes det?


Foto på mikael pettersson

mikael pettersson

  • 81,198 poäng 50k badge 2x thumb
I ab bokar man inte bort årets skatt
Man skuldför årets skatt
Debet 8910
Kredit 2510

och inväntar slutskattebeskedet och då betalas skulden året därpå - debet 2510 - enligt den kontering jag beskrivit i tidigare svar

Mikael
Foto på nijo

nijo

  • 482 poäng 250 badge 2x thumb
Tack, där satt den :) Många tack för din hjälp och ditt tålamod.
Foto på ingemarolsson

ingemarolsson

  • 392 poäng 250 badge 2x thumb
Det här svaret skapades från ett sammanslaget ämne som hette bokföring slutlig skatt inbetald efter räkenskapårets slut.

Hej
Ställer frågan innan jag provar och gör fel och måste skapa flera korrigeringsverifikationer.

Jag har kört ett år med mitt AB 2017-04-01 till 2018-03-31 och gjort bokslut, årsavstämning, betalt in MOMS.
Nu är mitt 2:a räkenskapsår slut (2018-04-31 till 2019-03-31) och jag skall låsa året göra årsavstämning, MOMS mm.

Nu till frågan:
Jag fick slutlig skatt från skattverket i 2019-04-06 för mitt 1:a år (2017-2018) att betala 15000 kr i slutlig skatt. En ränta på 150 kr var tillagd ovanpå mitt resultat i bokslutet (fiktiva siffror). 

Jag betalade in detta på mitt skattekonto 2019-04-11 och bokförde detta så här:
15000   K1930,  mitt AB bankkonto
15000   D1630,  Skattekonto

Nu skall jag göra årsavstämning mitt 2:a år och då kommer förslaget upp.
Om betalning skett som tillhörde förra året skall man göra en manuell verifikation
och som jag tolkar det:

Bokföra detta under 2:a räkenskasåret som en manuell verifikation: 
15000  D1630 skattekonto
15000  K 2990 upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

Sedan kan jag låsa 2:a året
.
Sedan skall jag starta 3:e räkenskapsåret (2019-04-01- 2020-03-31) och där göra en ny manuell verifikation, där jag vänder på debit och kredit.
15000 K1630 skattekonto
15000 D2990 upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

Stämmer detta? Verkar onödigt krångligt?
Hur bokför jag räntan?
läst på forumet...

150 kr K8920      skatt som belastar årets resultat

sedan skall väll 15000 D2990 upplupna kostnader vara (15000-150 kr) = 14850 kr
hänsyn till räntan.

Hoppas jag är på rätt spår!
Ser fram emot era givande kommentarer!


mvh Ingemar





Foto på ingemarolsson

ingemarolsson

  • 392 poäng 250 badge 2x thumb
jag blir inte klok på vad jag skall göra på mitt räkenskapsår 2 (2018-04-31 till 2019-03-31) innan jag låser det?

Skall min inbetalning av slutskatt för räkenskapsår 1(2017-2018)  på 15000 kr bokföras på räkenskapsår 2 INNAN jag låser den bokföringen?

Min slutskatt skall inte betalas förrän 2019-07-12. dvs jag kan inte låsa min bokföring och göra årsavstämning innan dess. Stämmer det?

jag har som sagt bokfört K1930 bankkonto 15000 kr, D 1630 skattekonto 15000 kr redan nu på räkenskapsår 3 (2019-054-01- 2020-03-31) pågående.
Min slutskattränta på 150 kr inte bokförd nu?
(beloppen är egentligen 14 938 och 144 kr.)

Hur tar jag mig ur denna situation?
jag vill ju låsa mitt 2:a år och göra årsavstämning nu.

Hoppas på hjälp....?

mvh Ingemar
Foto på ingemarolsson

ingemarolsson

  • 392 poäng 250 badge 2x thumb
Hallå?
Finns det ingen Visma e-ekonomi MODERATOR som kan ge mig vägledning?
Kan jag låsa räkenskapsår 2?
Betalning slutskatt år 1 ligger nu som en verifikation på år 3, innevarande räkenskapsår!

vad gör jag?????
 
Foto på ingemarolsson

ingemarolsson

  • 392 poäng 250 badge 2x thumb
Hej Moderator!
var vänlig kommentera min antaganden.

Mitt räkenskapsår 2 kan låsas nu. Ingen verifikation finns för slutskatt.
Jag har inte gjort något under året för denna skkat från räkenskaspår 1, alltså skall det inte synas i bokföringen.

I räkenskapsår 3 (nuvarande pågående) finns en Verifikation betalning till skattekontot
D1630 skattekonto 15082 kr (inkl. ränta)
K1930 bankkonto   15082

Min bokförda skatt (år 1) var 14.938, nu fick jag 144 kr i ränta = 15082 kr
hur bokför jag räntan?  under detta nuvarande år?

mvh Ingemar
Foto på ingemarolsson

ingemarolsson

  • 392 poäng 250 badge 2x thumb
Hej!
Vore tacksam om någon moderator tog sig an mina senaste kommentarer och frågor om hur hantera inbetalning slutskatt i aktuellt räkenskapsår (mitt år 3)!

Jag antar detta efter att ha läst på:
I räkenskapsår 3 (nuvarande pågående) har jag nyss gjort en Verifikation betalning till skattekontot:
D1630 skattekonto 15082 kr (inkl. ränta)
K1930 bankkonto   15082

Min bokförda skatt (år 1) var 14.938, nu fick jag 144 kr i ränta = 15082 kr
Min slutskatt (år 1) skall inte betalas förrän 2019-07-12.

På 2019-07-12 dagen gör jag följande betalning som belatar innevarande år 3 av slutskatt från mitt skattekonto:

D 2510  skatteskuld               14938 kr - som nu blir 0
D 8423  ränta skattekonto         144 kr
K 1630  skattekonto               15082 kr

Är detta korrekt????



mvh Ingemar  
(Redigerad)
Foto på ingemarolsson

ingemarolsson

  • 392 poäng 250 badge 2x thumb
jag bröt ut mitt sista inlägg och skapade en ny fråga då ingen verkar läsa detta och kommentera!
"bokföring slutlig skatt år 1 som betalas år 3 med pålagd ränta?"

mvh Ingemar

Den här konversationen är inte längre öppen för kommentarer eller svar.