Hej,
Lite problem med min momsberäkning.
Främst har det att göra med inköp av tjänster inom EU. Bokförde en post på följande vis:
| Konto | Momskod | Debet | Kredit |
| 1930 - Företagskonto/checkkonto/affärskonto | | 200,00 | |
| 5900 - Reklam och PR (gruppkonto) | | | 200,00 |
| 2645 - Beräknad ingående moms på förvärv från utlandet | 48 (0%) | | 50,00 |
| 2614 - Utgående moms omvänd skattskyldighet 25 % | 30 (25%) | 50,00 | |
Men momsredovisningen gnällde. "Felmeddelandet" såg ut som följer:
| | Momspl. försälj/inköp | Bokförd moms | Beräknas moms | Avvikelse |
| Inköp ruta 20-24 (25%) | 0,00 | -50,00 | 0,00 | 50,00 |
Trodde det hade att göra med att inget motkonto fanns. Så jag gjorde en korrigering och bokförde följande:
| Konto | Momskod | Debet | Kredit |
| 1930 - Företagskonto/checkkonto/affärskonto | | 200,00 | |
| 5900 - Reklam och PR (gruppkonto) | | | 200,00 |
| 2645 - Beräknad ingående moms på förvärv från utlandet | 48 (0%) | | 50,00 |
| 2614 - Utgående moms omvänd skattskyldighet 25 % | 30 (25%) | 50,00 | |
| 4549 - Motkonto beskattningsunderlag import | | | 50,00 |
| 4535 - Inköp av tjänster från annat EU-land, 25 % | 21 (25%) | 50,00 | |
Men momsredovisningen verkar fortfarande ledsen. Det verkar som att den inte läser den korrigerade verifikationen. Eller har jag kanske gjort något annat fel? Måste jag korrigera verifikationen ytterligare? Hur ska jag i så fall göra?
Jag bokförde nyligen ett annat inköp inom EU, och bokförde detta på följande vis.
| Konto | Momskod | Debet | Kredit |
| 1930 - Företagskonto/checkkonto/affärskonto | | | 1 613,88 |
| 4535 - Inköp av tjänster från annat EU-land, 25 % | 21 (25%) | 1 613,88 | |
| 2645 - Beräknad ingående moms på förvärv från utlandet | 48 (0%) | 403,47 | |
| 2614 - Utgående moms omvänd skattskyldighet 25 % | 30 (25%) | | 403,47 |
Inget gnäll där.
