Upparbetad men ej fakturerat av bokföringsbyrå - eEkonomi
Förra året anlitade jag en bokföringsbyrå för årsredovisning och deklaration (första året för firman). Detta år tänkte jag använda vismas årsredovisning/deklarationsmodul. Har dock lite strul med att förstå hur jag ska hantera vad bokföringsbyrån gjorde innan jag kommer igång med själva årsredovisningen. Dom har inte använt möjligheterna i Visma utan enbart lagt in manuella verifikationer För info kör jag kontantmetoden och driver ett AB.
1. Byrån har lagt in en manuell verifikation enligt: Upparbetat men ej fakturerat intäkt 2018-03-31 (räkenskapsårets sista dag) 1620(D) 130kkr 3041(K) 130kkr
Detta fakturerades sen kunden 2018-04-02 och fakturan betalades i mitten av Maj. Not: Konto 3041 verkar ha moms-kod som kanske ställer till det?
2. Byrån lade även in: Upplupna kostnader: 2018-03-31 (räkenskapsårets sista dag) 2990(K) 10kkr 6530(D) 10kkr
Antar nu att jag måste lägga in manuella verifikationer för att matcha dessa verifikationer för räkenskapsåret som började 2018-04-01?
Vore tacksam för lite hjälp om hur jag ska få det hela att stämma 2018-04-01-2019-03-31 med korrekta verifikationer som matchar byråns från förra året.
Det som dom gjort är att periodisera dels din intäkter så att dom hamnade på rätt år,d.v.s före bokslutet och dels en upplupen bokslutskostnad. D.v.s kostnaden för bokslutet som då skall kostnadsföras på det året men betalas (och du erhåller fakturan) först nästa år. Det finns väldigt många regler och lagar som skall följas och det här är orsakat av en del av dom. Lycka til!
Du bör helst då köra återföringen i den perioden som avses... då blir ju även jämförelsetalen rätt mellan åren.... Och om du kör den nu så påverkar du ju den här perioden... vilket kan vara lika illa... Men du kanske har låst perioderna, vilket man iof ska men som ställer till det sådana här gånger...
Intäkten blir ju korrekt under perioden rent resultatmässigt och rent momsmässigt så har du redan redovisat korrekt så någon ny momsredovisning borde inte vara aktuell.
Nu har du ju ärvt en kontering från byrån. I framtida fall finns det egna konton för periodiserade intäkter i normalkontoplan och när du använder dessa skapar du och spegelvänder kontering för periodiserade intäkter samtidigt som du väljer ordinarie intäktskonton när du faktiskt fakturerar intäkten - då uppstår inte problemet med differenser i momsredovisningen.
ok, men faktum är att jag normalt använder 3041 för intäkter på just en sån faktura. Då kanske det är fint att köra den upparbetade intäkten på 3041 också?
Du bör undvika att använda 3041 för just den upparbetade intäkten efdtersom du inte redivosar moms på den intäkten förrän du skickar din ordinarie faktura
Jag använder konto i klass 37XX med sru kod 7410 - ingen momskoppling - och benämner det Periodiserade intäkter, det hamnar då rätt i både årsedovisning och inkomstdeklaration.
Tack Lovisa! Ändrar momskoden gör jag alltså efter att ha skapat den omvända posten (verifikationen) genom att klicka på "Åtgärder" och sen "korrigera momskod"?
