Hej Om de redan är bokförda så är det helt korrekt att du inte skall bokföra dem manuellt. Du låter det bara vara som det är i så fall. Att saldot inte stämmer exakt vid årsskiftet är pga av det jag skrev om datumen som banken använder vid årsskiftet. Tansaktionsdatumet som du bokfört dem på är det korrekta datumet att bokföra dem på. /Joachim ... Visa mer

Hej @Karin2021    Tillgodoförd debiterad preliminärskatt är en återbetalning in på skattekontot som sker i samband med att den slutliga skatten dras från skattekontot. Beloppet avser de löpande preliminärskatterna som man betalat in.  Det stämmer att man i enskild firma bokför skatter på konto 2012 (2510/2518 används ej i enskild firma). Kostnads- och intäktsränta i enskild firma bokförs normalt sett inte men om man vill göra det så görs det på konto 2013 och 2018 (dvs eget kapital).    Önskar dig en fin dag!  /Pamela ... Visa mer

Ja, SKVs dragningar från skattekontot behöver också bokföras om du ska kunna stämma av 2012 mot SKV. F-skattedragningarna bokför du mot 2013 Eget uttag. Slutskattebesked/kvarskatt el återbetalning går även de mot 2013 eller 2018 beroende på åt vilket håll det blir.  ... Visa mer

Hej I en enskild firma så bokförs både inbetald och återbetald skatt på konto 2012 så det är rätt konto att använda. /Joachim ... Visa mer

Hej   Kostnader som ska vidarefaktureras konteras och bokförs på sina normala kostnadskonton. Biljetter på 5810, Kost och logi på 5831/5832. Du använder samma konton som du skulle bokföra på om det var egna kostnader.   Använder du ett privat kort eller pengar blir motkontot 2018 Egna insättningar.   När du sedan ska vidarefakturera ska det göras som Tjänst 25% moms (3041) om det görs på en separat faktura. Om du lägger in det i en annan faktura kan du använda samma momssats som huvudartikeln kopplat till Tjänst. Så konto vid fakturering blir alltid 3041 Tjänst.   Utöver vidarefakturering finns ett begrepp som kallas utläggsfakturering vilket innebär att kunden är ekonomiskt ansvarig för kostnaderna och du bara står för betalning. Då kan du balansera utlägget/betalningen på konto 1681 och fakturera ut bruttobeloppet mot samma konto. Här får man inte göra några vinstpåslag dvs det får inte vara resultatpåverkande. Jag tycker att detta är lite krångligt så jag förordar att du använder vidarefakturering.   Vänliga hälsningar RoffaK AB ... Visa mer