Hej! Företaget har beställt förbrukningsmaterial åt en anställd (69 kr inkl moms). Den anställde har fått ett "Övrigt avdrag, brutto" (löneart 1179) på sin lön för motsvarande summa. Men hur ska jag bokföra leverantörsfakturan för förbrukningsmaterialet?
Hej, I företaget bokför du t ex D 1619 övr fordr anställda och K 19XX. Sen tror jag det riktiga är att göra ett nettoavdrag, men när beloppet är så lågt har det väl ingen egentlig betydelse. Kolla sedan i löneprogrammet att avdraget går mot konto 1619, så att din fordran på den anställde försvinner i bokföringen. //Tina
Hej och tack för svar. Lönekörningen är redan gjord och lönen utbetald. Jag kan inte se att avdraget har gått mot något särskilt konto. Detta borde väl framgå av bokföringsunderlaget för löneutbetalningen?
Ett bruttolöneavdrag är väl just det - ett avdrag från bruttolönen - och då bokförs det nog på lönekontot tillsammans med all annan lön. Då får du nog bokföra det som ett inköp av förbrukningsmaterial. Tänk då på att momsen inte är avdragsgill i detta fall.
