Hej!
Tack för din fråga. Jag kan inte riktigt se vad som inte stämmer med Tele2s momsberäkning om jag skall vara ärlig. Vad jag förstår från dig så har Tele2 redovisat moms på 215,20 kr som är på 53,80. Menar du att i dessa 215,20 så ingår dessa 49,88 som inte skall vara moms på? För vad jag förstår på det du skrev så ingår inte dessa i momsredovisningen. Detta bör i sådana fall betyda att du inte får redovisa någon moms på de 49,88 då du inte har något underlag på det ( om du inte fått något separat kvitto på detta ). I sådana fall bör 49,88 inte vara med i momsredovisningen och vara momsfritt.
Säg att fakturans totalbelopp är på 49,88 och 215,20 plus moms dvs 318,88 kr totalt. Om nu bara 215,20 är momsberättigat så kan man bokföra som följande:
193X med 318,88 i kredit
6XXX med 215,20 i debet
2641 med 53,80 i debet
6XXX med 49,88 i debet
På så sätt så separerar du det belopp som är momsfritt, då jag antar att du har momskod på totalbelopp just nu vilket gör att du får en varning i momsrapporten. Så momskoden får vara på den summan som du har moms på, dvs 215,20.
Hoppas detta hjälper dig, hör av dig om jag missförstått dig.
Ha det fint!
/ Josefine
