kontera utlägg för kunder i AB efter kontantmetoden
Hej Visma!
Jag har ett AB, redovisar enligt kontantmetoden. När jag går in och gör en momsredovisning, så har jag en obalans, så jag förstår härleds till hur jag bokförutlägg för kunder 1681. Vid betalning av faktura bokför jag text följande exempel,
1930 företagskonto 122903,49kr debit 3041 Försäljningtjänst sv25% 966266,90 kredit 1681 Utlägg för kunder 1695,89 kredit 2611 Utg. moms försälj.25% 24580,70 kredit
Obalansen är 423,98kr, dvs det framgår att det har med momsen för utlägget att göra. Hur skall ovan beskrivning bokföras. Samt hur kan jag lättast korrigera felet?
Jag får inte ihop dina siffror riktigt, det verkar vara väldigt lite moms (24580) i förhållande till försäljning (966266). Men jag ser att du använt 1681, vilket man gör om det verkligen är fråga om ett utlägg. I så fall ska ingen moms registreras vid utlägget, eftersom det är din kund som är momspliktig vid utlägg.
Dock är det vanligare att denna typ av händelser ska bokföras som fakturerade kostnader. Hururvida det faktiskt är ett utlägg eller en fakturerad kostnad kan du reda ut med hjälp av detta foruminlägg: https://forum.vismaspcs.se/visma_spcs/topics/7kxfcej360d5b
Momsen är helt korrekt, men du har valt ett felaktigt konto för dina utlägg. Du måste välja ett intäktskonto även där och koda det likadant som 3041 med 25% moms så ska du se att det stämmer.
Som Laila skriver bör utlägget i detta fall bokföras på ett intäktskonto, 3041, istället för 1681. Du kommer momsen stämma överens med bokfört belopp för försäljning.
