kontera utlägg för kunder i AB efter kontantmetoden

[Fd medlem]

Hej Visma!

Jag har ett AB, redovisar enligt kontantmetoden. När jag går in och gör en momsredovisning, så har jag en obalans, så jag förstår härleds till hur jag bokförutlägg för kunder 1681.
Vid betalning av faktura bokför jag text följande exempel,

1930 företagskonto 122903,49kr debit
3041 Försäljningtjänst sv25% 966266,90 kredit
1681 Utlägg för kunder 1695,89 kredit
2611 Utg. moms försälj.25% 24580,70 kredit

Obalansen är 423,98kr, dvs det framgår att det har med momsen för utlägget att göra.
Hur skall ovan beskrivning bokföras. Samt hur kan jag lättast korrigera felet?

Tack i förväg!

// Henrik

[Fd medlem]

Hej!

Jag får inte ihop dina siffror riktigt, det verkar vara väldigt lite moms (24580) i förhållande till försäljning (966266). Men jag ser att du använt 1681, vilket man gör om det verkligen är fråga om ett utlägg. I så fall ska ingen moms registreras vid utlägget, eftersom det är din kund som är momspliktig vid utlägg. 

Dock är det vanligare att denna typ av händelser ska bokföras som fakturerade kostnader. Hururvida det faktiskt är ett utlägg eller en fakturerad kostnad kan du reda ut med hjälp av detta foruminlägg:
https://forum.vismaspcs.se/visma_spcs/topics/7kxfcej360d5b

Om det istället är en fakturerad kostnad finns här mer information om hur du bokför det:
https://forum.vismaspcs.se/visma_spcs/topics/9nd16tf1c8d9c

[Fd medlem]

Hej igen Per!
Har du möjlighet att titta på min fråga igen, när jag rättar och förtydligar mig?

Det rör sig om ett utlägg.

Tack för ditt försök, såg att jag ställde till det genom att plita ner siffror, här kommer korrekt underlag,


Försäljning tjänst 25% sv Övr. ins. 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 122 903,49 
3041 Försäljn tjänst 25% sv 96 626,90 
1681 Utlägg för kunder 1 695,89 2611 
Utgående moms på försäljning inom Sverige, 25% 24 580,70

Ser du bättre nu vad det är för fel jag gör? Obalansen gällande momsen är 423,98kr i för mycket bokförd moms.

Nu har min kund betalt den moms jag påfört utläggen.

Tacksam för hjälp igen!

// Henrik

[Fd medlem]

Hej Per!

Det rör sig om ett utlägg.

Tack för ditt försök, såg att jag ställde till det genom att plita ner siffror, här kommer korrekt underlag,


Försäljning tjänst 25% sv Övr. ins. 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 122 903,49
3041 Försäljn tjänst 25% sv 96 626,90
1681 Utlägg för kunder 1 695,89 2611
Utgående moms på försäljning inom Sverige, 25% 24 580,70

Ser du bättre nu vad det är för fel jag gör? Obalansen gällande momsen är 423,98kr i för mycket bokförd moms.

Nu har min kund betalt den moms jag påfört utläggen.

Tacksam för hjälp igen!

// Henrik

[sivlai]

Momsen är helt korrekt, men du har valt ett felaktigt konto för dina utlägg. Du måste välja ett intäktskonto även där och koda det likadant som 3041 med 25% moms så ska du se att det stämmer.

[Fd medlem]

Som Laila skriver bör utlägget i detta fall bokföras på ett intäktskonto, 3041, istället för 1681. Du kommer momsen stämma överens med bokfört belopp för försäljning.

[Fd medlem]

Tack både Laila & Per!

Så jag hänger med. Jag skall alltså inte använda 1681 alls? Eller är det 1681 när jag gör inköpen och 3041 när kunden betalar fakturan?

Mvh// Henrik

[Fd medlem]

Vid inköpet använder du istället lämpligt kostnadskonto tillsammans med kontot för ingående moms, 2641.