Justera uppluppen lön mm

[Fd medlem]

Jag har lite funderingar kring visma 200.
Jag har från föregående år ingående saldo
konto 2910 -125919kr
konto 2941 -37103
Uppluppna löner föregående år och behöver veta då jag redan bokfört lönerna som vanligt utan tanke på ovan konto.
Undrar hur jag ska göra då dessa skulder betalades i lönutbetalning januari som konterades som vanligt.
Vad jag har för mig så ska
konto +125919kr
olika lönekonto i grupp 7 krediteras med olika beloppen så summan blir totalt 125919kr
konto 2941 +37103
och olika arbetsgivaravgift konton 75 krediteras så summan totalt blir 37103kr.
I vanliga lönekörning så har jag använt
7220,7010,7013 debet
2710 kredit
1930 kredit
7510,7560 debet
2731 kredit

betalning av arbgivavgift och skatt
2731 debet arbgivavgift
2710 debetpersonalskatt
1630 kredit total att betala
1630 debet inbetalning av arbgivavgift och skatt
1930 kredit betalning från bank.

Är osäker på om detta är rätt?

[Anna Svensson]

Hej!

Det lättaste är att du tittar på din verifikation i slutet av 2012 där du bokförde kostnaden.
Sen 2013 är det egentligen bara att vända på den verifikationen.

Exempel:
Om du i december 2012 gjorde en verifikation
2910 kredit 125 919
7010 debet 125 919

så gör du i januari en omvänd verifikation
2910 debet 125 919
7010 kredit 125 919.

Det som händer är att 2012 har du ökat dina lönekostnader och bokat upp en skuld på 2910.

2013 betalar du ut lönen och ökar då upp kostnaden på 7010.
Med den omvända verifiikationen bokar du bort kostnaden 7010 och skulden på 2910.
Vilket gör att löneutbetalningen i januari inte påverkar några lönekostnader 2013.

Hoppas att du är med på hur jag menar, annars får du återkomma så förklarar jag ytterligare!