2024-09-10
21:44
Hej Joachim. Tack för svaret. Aha, jag ska alltså inte använda 1385 för att skriva ned värdet på min kf utan 1389 (trots att jag använt 1385 när jag satte in pengar till min kf). Då gör jag som du rekommenderar. Antag att jag sedan tidigare har 200 000 kr i balanserat resultat, är det så här jag bör skriva i min årsredovisning: Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserat resultat 200 000 Årets resultat -50 000 Totalt 150 000 / Magnus
... Visa mer
2024-09-08
19:30
Jag har ett AB och ska nu avsluta mitt räkenskapsår. Säg att företaget hade 100 000 kr i Rörelseresultat. Säg att min KF ska skrivas ned med 150 000 kr. Efter nedskrivningen av min KF blir då Resultat före skatt -50 000 kr. 1) Blir det rätt att bokföra i följande ordning? Nedskrivning av kf 1385 (k) 8220 (d) Bokföring av årets skatt Bokföring av årets resultat 8999 (k) 2099 (d) 2) Vilka konton ska jag använda för "Bokföring av årets skatt"?
... Visa mer
2021-08-31
20:15
Hej Josefine. Tack för att du tog dig tid att svara på min långa fråga. Det var ett mycket bra och tydligt svar. Nu vet jag hur jag ska göra 🙂 Jo, det jag bokfört på 2514 och 2518 stämmer med vad Skatteverket skriver i sitt beslut. Ha det så bra . / Magnus
... Visa mer
2021-08-31
05:25
Efter att ha funderat på saken kom jag fram till att följande kanske blir rätt: 2512 93117,00 (D) 2514 15533,45 (D) 2518 97492,00 (K) 1630 4412,00 (K) 8423 45,00 (D) 1630 45,00 (K) 8920 6746,45 (K) 1930 4457,00 (K) 1630 4457,00 (D) Då kan jag särskilja 8910 och 8920 från varandra. Förhoppningsvis blir det bra så. / Magnus
... Visa mer
2021-08-29
14:28
Hej. Jag har ett AB och ska göra bokslut 31:a augusti för mitt 4:e verksamhetsår. Jag misstänker att gjort fel tidigare år m.a.p. bokföring av slutskattebesked varför jag känner att jag behöver hjälp. Vid mitt senaste bokslut gjorde jag följande kontering: 2512 93177,00 (K) 8910 93177,00 (D) En kontoanalys vid bokslutet gav: 2514 15533,45 (K) 2518 97492,00 (D) När jag gör kontoanalys för innevarande räkenskapsår får jag: 2514 31862,55 (K) 2518 209370,00 (D) 1:a augusti fick jag slutligt skattebesked: Slutlig skatt 108 719 Tillgodoförd debiterad preliminärskatt 104 307 Beräknad ränta 45 Belopp att betala in 4 457 Jag har läst följande inlägg: https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Bokforing-av-slutgiltig-skatt-for-AB/td-p/74608 Först ska man göra s.k. nollning så de första konteringarna borde se ut så här om jag förstått det rätt: 2512 93177,00 (D) 2514 15533,45 (D) 2518 97492,00 (K) 1630 11218,45 (D) 1) Vilka övriga konteringar ska jag göra? 2) I november ska jag betala in 4 457. Vilket blir det sista "motkontot" nedan? 1930 4457(K) 1630 4457(D) 1630 4457(K) ???? 4457(D) Mvh Magnus
... Visa mer
2020-09-24
21:21
1Gilla
Hej Carina. Tack för ditt svar 🙂 / Magnus
... Visa mer
2020-09-22
19:59
Hej. Jag har ett AB som gick med i en ekonomisk förening. I samband med inträdet i föreningen betalade företaget in en medlemsavgift som skulle återfås vid utträde. Jag bokförde inbetalningen enligt: 1930 K 8000 1356 D 8000 Nu har jag valt att avsluta mitt medlemskap men får enbart tillbaka 7000. Det blir således en förlust på 1000. Hur bokför jag denna förlust? / Magnus
... Visa mer
2019-04-03
17:19
1Gilla
Hej. Jag har orsakat ett fel i min bokföring som är kopplade till 2611, 2641, 2650 och 3740. Grundproblemet är väl att jag inte kan Visma eEkonomi så bra. För att lösa mitt fel har jag inför (och efter) varje momsredovisning "skyfflat" belopp mellan kontona ovan, samt använt ett temporärt konto (6090). Igår fick jag hjälp av Visma support som loggade in på mitt konto och gjorde om mina momsredovisningar för kvartal 4 år 2018 och kvartal 1 år 2019. Momsredovisningen (verifikationen) för kvartal 1 visar rätt beräknade belopp för 2611, 2641 samt 2650. Vidare visar kontosaldo för 2611 och 2641 rätt. De visar båda 0,00. Problemet är 2650. Vid en kontoanalys så visar beloppet inte samma som i den automatiskt skapade verifikationen (momsdeklarationen, kvartal 1 år 2019). En sak som Visma support visade mig när de gjorde momsdeklarationen var att man kunde ta bort momskoder för t.ex. 2611 och 2641 (något jag antagligen skulle använt mig av tidigare för att slippa mina problem). Jag funderar nu på att skapa en verifikation med datum 2018-12-31 (alternativt 2019-03-31) som ser ut så här: 3740 1 (K) 6090 24978 (D) 2650 24977 (K) Då kommer kontosaldot för 6090 bli nollställt. Vidare kommer kontosaldot för 2650 stämma med beloppet för 2650 i verifikationen (momsdeklarationen, kvartal 1 år 2019). - Skulle den typ av bokföring tänkas fungera? - Ur programmet Visma eEkonomis synpunkt/aspekt, får detta några konsekvenser som jag måste hantera (nu eller vid ett senare tillfälle)? I så fall, vilka och hur löser jag dessa? / Magnus
... Visa mer
2019-01-06
14:03
Hej Tatiana och Mikael. Tack för era svar. Nu får jag fundera på när jag ska bokföra kostnaden (då ni har lite olika svar angående detta) 🙂
... Visa mer
2019-01-03
16:33
1Gilla
Hej. I samband med mitt första verksamhetsår angav jag uppskattad vinst samt premier för tjänstepension. Skatteverket skickade då ett besked om hur mycket skatt jag skulle betala. Där angavs två belopp, ett för bolagsskatten och ett för tjänstepensionen. Därefter adderades dessa belopp och summan fördelades över 12 inbetalningar, benämt som preliminärskatt. Så här bokförde jag dessa inbetalningar under mitt första verksamhetsår: 1930 K 1630 D 1630 K 2518 D Själva premierna för tjänstepensionen bokförde jag så här: 1930 K 7412 D Vid bokslutet visade det sig att företaget gått med vinst och jag angav beräknad bolagsskatt under 2512 K. Nu när jag gör min INK2 så blir det fel under punkt 3.8 eftersom kostnaden för den särskilda löneskatten på tjänstepensionen inte kommer med. Jag hittade följande länk: https://forum.vismaspcs.se/visma_spcs/topics/loneskatt-pa-pensionskostnader * För att INK2 ska bli rätt, kan jag göra följande "kontering" för att det ska bli rätt? 2514 K 7533 D * För min löpande bokföring, ska jag bokföra som tidigare fast med samma tillägg? 2514 K 7533 D * Ska i så fall denna kontering göras då själva premien för tjänstepensionen betalas? / Magnus
... Visa mer
2018-10-07
17:07
1Gilla
Hej Mikael. Ursäkta mitt sena svar. Jag tackar för hjälpen. Nu är 2611 och 2641 nollställda när den nya momsperioden startar och 2650 har det belopp som jag ska betala 🙂 / Magnus
... Visa mer
2018-10-02
06:20
1Gilla
Hej. Jag har ett AB och använder mig av kontantmetoden. Mitt första räkenskapsår tog slut i augusti. Under året som gick gjorde jag ett fel i samband med min första momsredovisning som jag aldrig lyckades klura ut hur jag skulle lösa. Jag väljer att inte gå in på vad som gick fel för att inte bli onödigt långrandig. Vid min senaste momsredovisning för april - juni såg jag till att beloppen (2611, 2641, 2650 och 3740) stämde och gjorde min momsredovisning. Sedan skapade jag en manuell bokföringsorder (2611, 2641, 2650 och 3740) som jag registrerade i maj månad. Givetvis protesterade programmet men fördelen blev att nu var beloppen (2611, 2641, 2650 och 3740) vid starten för momsperioden juli - september korrekta. 2611 och 2641 var nu nollställda. När jag nu ska göra momsredovisning för juli - september så inkluderar programmet den manuella bokföringsordern som jag skapade i maj månad. Ett alternativ är att jag skapar en ny bokföringsorder som jag lägger in i nuvarande kvartal som ska momsredovisas. Där vänder jag på beloppen (2611, 2641, 2650 och 3740). Min magkänsla, baserat på åtskilliga försök under våren att få det rätt, är att jag bara kommer att "rulla över" problemet till nästa kvartal. Då får jag fundera på om jag ska avsluta min prenumeration i samband med räkenskapsårets slut 2019 och använda mig av ett annat bokföringsprogram. Då får jag antagligen manuellt lägga in samtliga konton och deras belopp när jag startar mitt nya räkenskapsår i september 2019. Fast, det kommer det vara värt. * Kan jag på något sätt få programmet att inte ta med denna verifikation? Om inte, hur kan jag lösa detta problem? / Magnus
... Visa mer
2018-08-21
05:08
1Gilla
Hej. Tack för era svar. Bra, då använder jag 1510 (D) vid bokslutet och när fakturan betalas i september så gör jag 1520 (K) och 1930 (D). / Magnus
... Visa mer
2018-08-20
11:20
1Gilla
Hej. Jag har ett AB och mitt första räkenskapsår tar slut i augusti. Jag gör momsredovisning var 3:e månad. Jag har ett konsultuppdrag som är löpande och den sista dagen i augusti kommer jag skicka en faktura som jag får betalt i september. Jag hittade följande frågeställning: https://forum.vismaspcs.se/visma_spcs/topics/2-22-upparbetad-men-ej-fakturerad-inkomst-fylls-inte-i Om jag förstått det hela rätt så ska jag bokföra enligt följande på bokslutsdagen: 1620 (D) 100 000 3XXX (K) 100 000 Första dagen i september vänder jag på dessa: 1620 (K) 100 000 3XXX (D) 100 000 När fakturan betalas bokför jag som vanligt: 1930 (D) 125 000 3041 (K) 100 000 2611 (K) 25 000 * Har jag förstått det hela rätt? * Vilket 3XXX-konto kan jag använda mig av? Jag kan inte hitta 3049 som nämns i länken ovan. / Magnus
... Visa mer
2018-05-12
16:44
Jag valde slutligen att skapa en manuell verifikation enligt vad jag skrev i mitt tidigare inlägg. Sedan gjorde jag min momsredovisning för att kunna avsluta den delen av min bokföring. Mest troligt kommer jag nu ha en alldeles för hög skatteskuld (2650). Med lite tur kanske programmet kommer att "hitta" en motsvarande post (2650) men med motsatt belopp och allt blir bra. Om inte får jag fundera ut på något motkonto. Hittar jag inget lämpligt motkonto inom 26XX så får jag väl ta något annat, typ 7399 som egentligen inte alls har med detta att göra. Fast ibland måste man välja mellan pest eller kolera. / Magnus
... Visa mer
2018-05-11
17:40
Hej. Nedan följer mina verifikationer. En lång och gedigen lista då jag försökt rätta felet (började med A57), tyvärr. Endast beloppen för 2650 är angivna. För 2611 och 2641 kan jag lösa mitt problem genom att skapa en manuell verifikation enligt vad jag beskrev tidigare. Fram till och med momsdeklarationen A41 var allt frid och fröjd. Fast, sedan fick jag för mig att ändra datum för momsdeklarationen så att det skulle stämma överens med datumet då jag gjorde min momsdeklaration på Mina sidor hos Skatteverket. Så, jag flyttade datumet till 2018-01-14. Likaså gjorde jag för A15 men med annat datum. När jag sedan (2018-05-02) skulle göra en ny momsdeklaration (jan-mars) så såg jag att något var fel. Nu försökte jag ta bort alla korr. För A15 gick det bra men mina korr. i december och januari gick inte bra och jag råkade då även blanda in datumet 2018-05-02. Vad jag kan se i Visma så var den utgående skulden (2017-12-31) -24744.00 vilket stämmer. Vidare kan man se att i samband med A63 (momsinbetalningen) så har har 2650 beloppet 0 vilket också stämmer/är rimligt. För 2018-05-02 finns det 7 verifikationer med 24978.00 och 7 verifikationer med -24978.00 vilket gör att 2650 för detta datum totalt är 0. A14 2017-06-30 122.00 Momsdeklaration april-juni A15 2017-09-30 112.00 Momsdeklaration juli-september A110 2017-09-30 112.00 Korr. A110 2017-09-30 -112.00 Korr. A110 2017-09-30 112.00 Korr. A110 2017-09-30 -112.00 Korr. A99 2017-11-06 -112.00 Korr. A99 2017-11-06 112.00 Korr. A41 2017-12-31 -24978.00 Momsdeklaration oktober-december) A57 2017-12-31 24978.00 Korr. A111 2017-12-31 24978.00 Korr. A111 2017-12-31 -24978.00 Korr. A118 2017-12-31 -24978.00 Korr. A58 2018-01-14 -24978.00 Korr. A119 2018-01-14 24978.00 Korr. A63 2018-02-12 24744.00 Momsinbetalning (oktober-december) A108 2018-05-02 -24978.00 Korr. A109 2018-05-02 24978.00 Korr. A112 2018-05-02 -24978.00 Korr. A112 2018-05-02 24978.00 Korr. A112 2018-05-02 24978.00 Korr. A113 2018-05-02 24978.00 Korr. A117 2018-05-02 -24978.00 Korr. A117 2018-05-02 24978.00 Korr. A117 2018-05-02 -24978.00 Korr. A120 2018-05-02 24978.00 Korr. A120 2018-05-02 -24978.00 Korr. A120 2018-05-02 -24978.00 Korr. A121 2018-05-02 -24978.00 Korr. A122 2018-05-02 24978.00 Korr. Summa (2650) : 0.00 Så, om jag nu skulle vända på beloppen för A57 där problemet uppstod (fast här måste jag ange ett datum som inträffar inom perioden januari-mars) så skulle det se ut så här: 2641 908,96 (K) 2611 25886,25 (D) 2650 24978,00 (K) 3740 0,71 (D) Fast, då kommer 2650 inte längre att vara 0 innan jag påbörjar min momsredovisning. Jag kommer istället ha en ingående skuld som sedan ackumuleras med skulden för jan-mars. Så, om jag tolkat det rätt måste jag använda ett annat konto än 2650. Vilket konto skulle vara lämpligt? / Magnus
... Visa mer
2018-05-10
17:02
Hej Per. Tack för ditt svar. Ja, det har blivit riktigt rörigt. Jag kontaktade Vismas support i måndags och de rekommenderade precis det du skriver. Nu har jag suttit och kontrollräknat m.h.a. Excel för att få en överblick för 2641, 2611, 2650 och 3041. Både programmet och mina egna beräkningar stämmer överens för 3041 och med en moms på 25% så vet jag också vad 2611 ska bli. Vidare är både jag och programmet överens om att 2650 är 0, både ingående och utgående. Det är ju dessutom rimligt eftersom jag nu ska beräkna hur mycket jag är skyldig för januari-mars. Vad gäller 2641 och 2611 är jag och programmet inte överens om beloppen. Det verkar som att programmet tar med vissa verifikationer jag (felaktigt) lade in i december vid momsberäkning för januari-mars. I dessa ingick 2641, 2611, 2650 och 3740. Vidare, för dessa verifikationer tas bara 2641 och 2611 med in i momsberäkningen för januari-mars vilket gör det lite komplicerat. Hade även 2650 jag angav i mina verifikationer för december tagits med hade allt varit så mycket enklare. Med tanke på en verifikation jag gjorde i slutet av december så borde jag vända på beloppen som du beskriver ovan. Då skulle det se ut så här: 2641 908,96 (K)2611 25886,25 (D)2650 24978,00 (K)3740 0,71 (D) För 2641 och 2611 skulle det då bli rätt. Fast, då kommer det inte stämma för 2650. Vad för "slaskonto" skulle jag kunna använda mig av istället för 2650? / Magnus
... Visa mer
2018-05-06
15:30
Hej. Jag har suttit åtskilliga timmar för att försöka förstå mig på hur jag ska ta bort mina verifikationer. Jag började med att försöka åtgärda A2 med A80 och A81 i exemplet nedan och sedan åtgärda A3 med A82 men det löste inte mina problem. A1 Momsredovisning 2017-12-31 A2 Manuell verif. Korr av A1. 2017-12-31 A3 Manuell verif. momsredovisn.2018-01-14 A70 Manuell verif. Korr av A2. 2018-05-02 A71 Manuell verif. Korr av A3. 2018-05-02 A80 Manuell verif. Korr av A70 2017-12-31 A81 Manuell verif. Korr av A81 2018-05-02 A82 Manuel verif. Korr av A71. 2018-05-02 Vid momsredovisningen klagar programmet på: A2: Avvikande belopp och datum A3: Avvikande datum A80: Avvikande belopp Jag kan göra följande med mina verifikationer: A2: * Kopiera * Korrigera momskod * Perodisera A3: * Kopiera * Korrigera momskod * Perodisera A70: * Korrigera momskod * Perodisera A71: * Korrigera momskod * Perodisera A80: * Korrigera momskod * Perodisera A81: * Skapa korrigeringsver * Korrigera momskod * Perodisera A82: * Skapa korrigeringsver * Korrigera momskod * Perodisera Någon som vet hur jag kan lösa mina problem? / Magnus
... Visa mer
2018-05-03
12:52
1Gilla
Hej. Jag har ett AB och ska momsredovisa varje kvartal. När jag gjorde min momsdeklaration för oktober-december blev bokföringsdatumet 2017-12-31 i Visma. Enligt Skatteverkets hemsida kan jag se att min momsdeklarationen skedde 2018-01-14. Så här ser min verifikation som beskriver det bokförda: 2641 D 908,96 Momskod 48 - Ingående moms att dra av 2611 K 25886,25 Momskod 10 - Utgående moms 25% 2650 D 24978,00 Momskod - <Ingen momskod> 3740 K 0,71 Momskod - <Ingen momskod> Verifikationen godkändes av programet. I mars månad gjorde jag en korrigering (A2) av A1 eftersom jag trodde att datumet för min momsdeklaration i Visma skulle ha samma datum som när jag gjorde min momsdeklaration på Skatteverkets hemsida. Man kan säga att jag "raderade" A1 genom att för alla kontonummer i A1 göra "omvänt" (debet/kredit) i A2. Sedan skapade jag A3 som innehöll samma information som A1, fast med annat datum. Så här ser det lite förenklat ut: A1 Momsredovisning 2017-12-31 A2 Korr av A1 2017-12-31 A3 Manuell momsredovisn. 2018-01-14 När jag nu ska göra momsredovisning för januari-mars får jag följande fel: A2: Avvikande belopp och datum. A3: Avvikande belopp. Jag misstänker att datumet (i Visma) för när momsredovisningen sker alltid ska vara sista datumet i aktuell period, även om jag inte gör själva momsredovisningen det datumet. Därav felen ovan. Jag provade med att korrigera A2 genom att markera samtliga kontonummer och hoppades därför att A2 skulle "tas bort". Detsamma gjorde jag för A3. Nu hoppades jag att enbart det som anges i A1 skulle kvarstå. Fast så verkar inte vara fallet. Nu ser det lite förenklat ut: A1 Momsredovisning 2017-12-31 A2 Korr av A1 2017-12-31 A3 Manuell momsredovisn. 2018-01-14 A70 Korr av A2. 2018-05-02 A71 Korr av A3. 2018-05-02 Felmeddelandena för A2 och A3 kvarstår, fast nu kan jag inte längre korrigera dessa. Det enda jag kan göra är att ändra momskod. Vad kan jag göra för att det ska bli korrekt? / Magnus
... Visa mer
2017-11-05
18:59
1Gilla
Hej. Jag har ett aktiebolag. Blir det rätt om jag redovisar enligt nedan? Måste jag skapa några manuella verifikationer och i så fall för vilka delar? Exempel - momsfordran: 1650 Debet 150 1650 Kredit 150 1630 Debet 150 1630 Kredit 150 1930 Debet 150 Exempel - momsskuld: 2650 Kredit 150 1930 Kredit 150 1630 Debet 150 1630 Kredit 150 2650 Debet 150 Spontant känns det som att jag i vardera exempel saknar ett "motkonto" för det första steget men det är kanske så här det går till.
... Visa mer
