.svg "Lönehjälte"){kind=icon}
2025-03-24
01:01
Hej Jag äger andelar i ett kommanditbolag (Klinik) via mitt aktiebolag och kommer att få 50% av intäkterna/resultatet från kommanditbolaget. Detta kommer att betalas ut månadsvis till mitt bolag då vi kan se exakta summan i slutet av varje månad. Jag har då lite funderingar om hur jag ska bokföra upp detta och om mina exempel kan fungera. Fråga 1: Hur bokför vi inköp av andelar för 1000kr i kommanditbolag? Vårt Exempel: Kredit 1930 (Företagskonto): 1000kr Debet 1349 (Andelar i "kommanditbolagets namn" ) 1000kr Fråga 2: Hur bokför vi månadsvis utbetalning av intjänad resultatandel från kommanditbolaget? Tex 100 000kr varje månad. Vårt exempel: Bokför först upp rätt fodran/resultatandel i slutet av varje månad Debet 1350 (Andelar och värdepapper i andra företag): 100 000kr Kredit 8210 (Utdelning på andelar i andra företag): 100 000kr När sedan inbetalning från kommanditbolaget kommit till vårt aktiebolag Kredit 1350 (Andelar och värdepapper i andra företag): 100 000Kr Debet 1930 (Företagskonto): 100 000kr Fråga 3: Vid slutet av året upprätta en årsredovisning som vanligt i aktiebolaget? Tacksam för input och förslag
... Visa mer
2025-03-05
00:46
Tack Joachim. Låter rätt. Jag gör så. Tack för hjälpen. 🙂
... Visa mer
2025-03-03
11:41
Tack för svaret Joakim. Följd fråga på det. Eftersom det påverkade resultatet det året och man kör på 8010 kredit 2510 debet Jämnar man inte ut det i det stora hela då? Om man gör som du skrev blir det ju egentligen ytterligare fel?. eller tänker jag fel?
... Visa mer
2025-03-03
06:38
Hej. Mitt räkenskapsår är från 1/9-31/8. Har nyligen tagit över bokföringen från min redovisningskonsult och noterat några fel. Bland annat följande som jag inte vet hur jag ska korrigera. Summan på konto 2510 skatteskulder stämmer inte. Jag har systematiskt letat och tillslut hittat felet men vet ej hur jag ska korrigera det. Under räkenskapsåret 2022-2023 (Dvs två räkenskapsår sedan). Har man konterat inbetalning av preliminärskatt fel under en månad. Man har konterat på följande sätt: 1630 avräkning för skatter och avgifter: Kredit 2376kr 8010 utdelning på andelar i koncernföretag: Debet 2376kr (Denna ska vara konto 2518 istället) Detta har medfört fel summa som flyttats från konto 2518 till konto 2510 i slutet av det räkenskapsåret. Diffen är exakt den summan. Frågan är hur man ska korrigera detta nu 2 år senare på detta räkenskapsår för att summan på konto 2510 ska stämma?. Förslagsvis på följande sätt: 8010 utdelning på andelar i koncernföretag: Kredit 2376kr 2510 Skatteskulder: Debet 2376 Kan detta funka? Några tips?
... Visa mer
2025-02-26
11:20
Tack så mycket jag gör så att jag avmatchar först och därefter matchar rätt kostnad mot rätt AGI dokument. 🙂
... Visa mer
2025-02-26
10:36
Hej Joachim. Efter några timmar har jag nog listat ut problemet. Händelserna för arbetsgivaravgift och avdragenskatt i skattekontot hade jag ej matchat med AGI filen utan matchat som egna konteringar därmed blivit bokfört dubbelt. Felet sträcker sig hela vägen till början av förra räkneskapsåret. Min redovisningskonsult verkar ha missat att se över kontona innan bokslut. Hur löser sig detta på bästa sätt ?. Låsa upp förra perioden och bokföra rätt?
... Visa mer
2025-02-26
06:33
Hej håller på att gå igenom huvudboken och noterade följande Varje månad finns det en verifikation med namnet AGI följt av månadens datum och dag. I de verifikationerna är det konterat på följande vis: (Te.x AGI 2025-01-27) 1630 avräkning för skatter och avgifter -Kredit - 27093kr 2710 personalskatt - Debet - 11575kr 2731 avräkning lagstadgade sociala avgifter - Debet - 15518kr Månaden efter på skattekontot finns följande summer som konterats på följande sett tex i Februari -11575kr Avdragen skatt jan 2025 1630 - kredit 11575kr 2710 - debet 11575kr -15518kr Arbetsgivaravgift jan 2025 1630 - kredit 15518kr 2331 - debet 15518kr Blir skulden för skatten inte dubblat av detta?. Har varit likadant hela förra året också enligt huvudboken. AGI konteringarna är automatiska. De andra konteringarna görs manuellt på skattekontot.
... Visa mer
2025-02-24
11:11
1Gilla
Tack så mycket Carina. Det låter rimligt, så gör jag 🙂
... Visa mer
2025-02-24
01:43
Hej. Har tidigare haft en redovisningskonsult som sköt min bokföring. Nu har jag tagit över den ekonomiska delen och noterar att jag har 67 980kr som finansiella tillgångar i min balansräkning, något jag i verkligheten inte har. Noterar efter att ha gått igenom huvudböckerna att min redovisningskonsult har då bokfört den första förhöjda billeasingavgiften under mars 2023 på följande sätt: Fakturan: 2440-Leverantörsskulder: kredit 67 980kr 1383-Lämnade depositioner, långfristiga: Debet 67 980kr Betalningen: 2440-Leverantörsskulder: Debet 67 980kr 1930-Företagskonto: Kredit 67 980kr Hur ska jag korrigera detta på bästa sätt? Enligt min redovisningskonsult får man korrigera det vid inlämning av leasingbilen mars 2026. Detta låter dock inte rätt och går ju inte att göra en korrigeringsfaktura 2 år i efterhand. Mitt tänkta lösning är följande med hjälp av en manuell verifikation där jag bifogar samma kvitto: 1383-Lämnade depositioner, långfristiga: Kredit 67 980kr 2641-Debiterad ingående moms: Debet 13 596kr (Rätt att dra av 50% av momsen som ej dragits av tidigare) 5615- Leasing av personbilar: 56 384kr Sedan periodiserar jag kostnade med hjälp av periodiseringsmodulen i visma under dem månaderna som jag har kvar av leasingen det vill säga 12 månader. Låter denna lösning som en bra ide? tacksam för input och all hjälp. Tack på förhand.
... Visa mer
