Programmet har bokat upp ingående semesterlöneskuld från 2015 på konto 7210 samt 7510. Denna semesterlöneskuld är fel. Detta medför att totala lönekostnaden för 2016 är mindre än vad som verkligen har blivit utbetalt. Även arbetsgiv avg blir fel. Vilka motkonton är korrekt att bokföra på om man vill avskriva semesterlöneskulden? Tacksam för hjäp! Mvh Irja
Innehållet i tråden är verifierat av Visma Spcs 23-01-19
Semlöneskulden torde vara bokförd mot 2920 i kredit ( du beskriver bara debet - delen av konteringen) 7510 är väl då krediterat mot 2921 eller motsvarande. Dessa konton ska då debiteras om skulden ska återföras påföljande år - i kredit bokför du då 7210 och 7510. D v s den kostnad som bokats upp på resultaträkningens debetkonton 7210 och 7510 krediteras påföljande år och balanskontons 2920 och 2921 nollställs då (förhoppningsvis).
Kan vara bättre för framtiden att bokföra upplupna arb giv avg på löneskuld och semesterskulder (ej utbetalda) på 7519 istället för att lämna 7510 fritt bara för arbetsgivaravgifter på faktiskt utbetalda löner och semesterersättningar Det blir du lättare vid avstämningar.
Hej, tack för svar men återföringen från förra året 2015 har programmet redan gjort automatiskt 2016, dvs 2920 har nollställts och 7210 samt 7510 har krediterats. Dessa krediteringar behöver nollställas eftersom semesterlöneskulden från 2015 är felaktig bokförd från början. För att få bort dessa bokningar behöver jag debitera 7210 samt 7510 men problemet är att jag inte vet vilka motkonton jag ska kreditera. Det fanns alltså ingen semesterlöneskuld att betala ut 2016. Hoppas jag förklarat rätt 🙂
Som du nu beskriv det har den felaktigt uppbokade semesterskulden från 2015 återförts - krediterats 2016 per automatik om du ska nollställa den återföring som skett 2016 ska du debitera 7210, 7510 och kreditera 2920, då för du samma balansräkning vid utgånen av 2016 som tidigare vid utgången av 2015 - är det vad du nu vill åstadkomma? När ska den - som du beskriver den - felaktigt uppbokade semesterskulden från 2015 rättas? 2016 eller 2017 eller ska den trots allt betalas ut?
Den felaktigt bokade semesterskulden ska aldrig betalas ut. Det är det jag vill rätta nu för 2016 eftersom 7210 och 7510 nu visar fel saldo. När jag debiterar 7210 och 7510 blir dessa rätt och skuld hamnar åter på 2920 (K) . För att nollställa 2920(D), ska jag då kreditera konto 7290? Är det rätt konto? Har jag fått bort semesterskulden helt då?
På rätt väg; Kreditera 7290 med det belopp som avser själva semesterlönen och kreditera 7519 (RFV avgifter på upplupna semesterlöner) med det belopp som avser de sociala avgifterna på den felaktiga semesterlönen Då får du bort den felaktiga skulden från 2920 och dessutom får du kreditposter på konto 7290 och 7519 som motsvarar de felaktiga debetposterna på konto 7210 och 7510 från 2015.
