Jag sitter och kikar lite på min balansräkning. Föregående räkenskapsår hade jag 5300 kr i kundfodringar som kom in dagarna efter avslutat räkenskapsår samt en leverantörsskuld (faktura som också hade inbetalningsdatum efter avslutat räkenskapsår) på 4378 kr. Dessa är ju nu inbetalda men när jag tittat på balansräkningen för detta år som nu ska avslutas så ligger dem kvar och balansräkningen räknar ihop förra räkenskapsårets summa med nuvarande års summa vilket ger totalt 19281 kr i kundfordringar vi slut och 6147,50 i leverantörsskulder. Har jag missat att göra något vid räkenskapsårets början eller ska det vara så?
Sen funderar jag även över förra räkenskapsårets vinst, vi valde att den skulle ligga kvar i bolaget med det verkar som att revisorn inte fört över detta annat än i årets resultat, är det något mer som ska göras där?
Det låter som att du bokfört in- och utbetalningarna fel i början av året - kundinbetalningen skulle bokföras mot kundfordringskontot 1510 och leverantörsbetalningen mot leverantörsskuldskontot 2440. Granska de konteringar som gjort så att du inte har bokfört intäkten/kostnaden igen vid betalning av fakturorna.
Fg års vinst ska föras om i balansräkningen från Årets resultat till Balanserat resultat. Detta ska göras efter årsstämman, eller - om du har EF - direkt när det nya året börjar.
