Skulle ha gjort bokslut & deklaration för vårt AB avseende RÅ 2022 i helgen. När den skulle avslutas vägrade programmet med hänvisning till bristande balans i balansräkningen sedan 2021. Det var en överraskning, eftersom 2021 års bokföring varit låst för ett år sedan, vilket enligt supporten inte är möjligt om det finns en diff i balansräkningen. Ringde på måndagen supporten när den öppnade och fick besked om mindre än en minuts väntetid. Efter en halvtimme fick jag svar. Det blev ett trögt samtal. Jag hade tre frågor, men samtalet kom mest att handla om ogrundade ifrågsättanden av min information.
Fråga 1. Går det att låsa en bokföring med diff i balansräkningen? Svar nej efter att ett mycket bestämt förnekande av att bokföringen varit låst avfärdats med bevis i form av inlägg här som jag gjorde ifjor.
Fråga 2. Går det att hitta sena ändringar i bokföringen för ett år, dvs sådana som skett efter att bokslutsarbetet för året avslutats och årsbokslut och deklaration inlämnats. Svar: i princip ja.
Fråga 3. Kan en diff skapas av Årsboksluts/Deklarationsprogrammet. Svar: mycket bestämt nej.
Jag bad också om kostnadsfri hjälp med att hitta felet, eftersom det på något sätt skapats utan min medverkan efter att jag lagt sista handen vid bokslutsarbetet. Supporten lovade tala med chefen och återkomma lite senare, vilket inte skett.
När jag sökte efter sena ändringar i bokföringen för 2021 hittade jag inga. Allt stämde. Däremot fanns det en diff som förts över från 2020, ett år vars bokföring varit låst sedan ungefär två år tillbaka, dvs under bokslutsarbetet 2021 för RÅ 2020.
Jag har svårt att avgöra om bokföringen för 2020 innehåller några fel. Såvitt jag kan se är den helt korrekt och felaktigheterna finns i de balans- och resultaträkningar som finns i Årsboksluts/Deklarationsprogrammet, dvs det program som låste bokföringen efter att ha konstaterat att den var helt korrekt. (Dessutom finns en mindre diff i 2022 års bokföring, vilket inte är liks förvånande eftersom det är den jag primärt jobbar med.)
Jag överväger nu att låsa upp bokföringen för 2020 och låta de siffror som står där stå kvar och allt därefter ändras i enlighet med detta. Sannolikt försvinner då diffen i balansräkningen (den visar sig i ett "extra" resultat i resultaträkningen, vilket jag gissar balanserar diffen).
Jag har nu egentligen fyra frågor. En premiss är att diffen i balansräkningen ligger på 1.686 kr.
1. Är det tillåtet att låsa upp 2020 års bokföring på detta sätt och sedan låta allt styras av vad som finns i bokföringen i stället för vad som finns i årsredovisningen och deklarationen för 2020?
2. Tillåter Årsboksluts/Deklarationsprogrammet att man gör så? Måste i så fall ändringarna laddas in även där (dvs siffrorna för 2020 och 2021)?
3. Måste jag även inge ny årsredovisning och deklaration för 2020 och 2021 (om det nu skulle bli någon skillnad där)?
4. Om nu detta skulle bedömas som en stuntsak som inte kräver några ändringar i formella handlingar, går det i så fall att på något sätt "bokföra bort" diffen, tex genom att skriva ner bolagets skuld till mig mot något resultatkonto? Är det i så fall tillåtet?
