Några frågor vi bokslutet

[Rasmusschröder]

Hej!

Jag gör för första gången bokslut själv mha vismas programvara och vill kontrollera två punkter.

I första bilden syns ingående balans på 2099 på -401813,57kr som kvarstår nu till 2023. Den tillhör 2022 som du ser på skärmdump nedan. Ska den skrivas av eller bokföras om på nåt sätt?

I första bilden syns också 1630 på 14 952kr som också kvarstår från 2022. Se andra skärmdumpar nedan.
Ska den skrivas av eller bokföras om på nåt sätt?

Dessa är båda skapade av tidigare bokföringskonsult alltså.

Tack på förhand!
Rasmus

[Roffakab]

Hej

Eftersom du använder konto 2099 och 1630 utgår jag från att ditt företag är ett AB.

2022 års resultat på konto 2099 ska vid ordinare bolagsstämma 2023-XX-XX bokas om till konto 2091 Balanserat resultat enligt vad som angivits i Årsredovisningen och Resultatdisposition.

När det gäller konto 1630 ser det ut som att inget hänt under 2023. Ingående saldo 2023-01-01 på 14 952 står kvar som Utgående saldo 2023-12-31. Här måste du stämma av mot företagets Skattekonto (Skatteverkets hemsida) så att du får med 2023 års transaktioner och korrekt saldo 2023-12-31.

Vänliga hälsningar

RoffaK

[Rasmusschröder]

Hej!

Tack för svar. Jag har enskild firma, hur skulle du besvara frågan då?

Och jag har redovisat skatt till konto 2012 under 2023. Likaså under 2022 faktiskt. Är det nödvändigt att göra en uträkning och genomgång av skattekonto såsom konsulten gjort tidigare och föra över till 1630?

Mvh
Rasmus

[Roffakab]

Hej

Nej, det var felaktigt (eller åtminstone onödigt). Skattetransaktioner i en EF bokförs via konto 2012 vilket du uppenbarligen redan gör.

Årets resultat 2022 skulle ha bokförts på konto 2019 och inte 2099.

Vid årets början 2023-01-01 skall sedan alla kapitalkonton 2012,2013,2018 och 2019 föras ihop till 2010 i Bokföringsförslaget "Omföring av ingående balanser på kapitalkonton.

Så det du behöver göra är att (förslagsvis per 2023-01-01):

Boka om saldo på 2099 till 2019.

Föra tillbaka saldo på 1630 till 2012.

Köra Omföring av ingående balanser på kapitalkonton

Vänliga hälsningar

RoffaK

[Rasmusschröder]

Tack för att du hjälper mig reda ut!

Mina gamla konsulter har lämnat lite stök efter sig.

Det sista punkten, omföring till kapitalkonton. Så alla dessa konton ska alltså "nollas" till det nya året?
Finns det nåt bokföringsförslag nånstans jag kan se på hur det kan se ut? Så att jag inte gör nåt fel.

Ska jag  ändå gå igenom ränta och och avgifter på skattekontot ändå för att allt ska stämma?

Tack,

Rasmus

[Roffakab · Accepted solution]

Hej

"Omföring av ingående balanser på kapitalkonton" ligger som ett färdigt bokföringsförslag när du gör en manuell verifikation.

Att ha ordning på konto 2012 är aldrig fel men observera att ditt Skattekonto också innehåller privata transaktioner som inte tillhör din EF.

Vänliga hälsningar

RoffaK