Omföring av ingående balanser i enskild firma.

[SCmaine]

Hej! 
Jag blir så förvirrad, kan någon hjälpa mig att få det rätt?
Kod 2019 i omföring av ingående balanser i enskild firma, är det accumullerade resultatet?

Hur bokför jag år 2, gärna bild som förklarar? Visst är det dessa koder jag behöver?

2010

2012

2018

2019

Låt säga:

År 1 årets resultat vinst 50 000kr

År 2 årets resultat förlust 25 000kr.  Så företaget har totalt gått i vinst 25 000 efter två år.

År 2 Egen insättning 100 000kr

inga egna uttag.

Tacksam all hjälp jag få!

Maine

[Roffakab]

Hej

År 3 ska du med bokföringsdatum 1 januari köra "Omföring av ingående balanser på kapitalkonton" och där nollställa saldot på konto 2012, 2018 och 2019 och boka nettot på konto 2010. I ditt fall blir det alltså:

Debet 2019           25 000

Debet 2018         100 000

Kredit 2010         125 000

Att göra en bokning År 2 är inte nödvändigt då du redan är inne i År 3

Vänliga hälsningar

RoffaK AB

[SCmaine]

Tack för snabbt svar!

Ja naturligtvis år 3, det var det jag tänkte, skrev fel.

Inser också att jag gjorde ett dåligt exempel då både årets resultat och det ackumulerade resultatet blev samma siffra, bara en + och en -.

Om vi istället säger att år 2 blev förlusten 35 000kr?

År 1 årets resultat vinst 50 000kr

År 2 årets resultat förlust 35 000kr.  Så företaget har totalt gått i vinst 15 000 efter två år.

År 2 Egen insättning 100 000kr

inga egna uttag.

2012 avräkning skatter 2 000kr, betalat, var sätter jag den?

Blir det så här? Känner mig väldigt förvirrad!

Otroligt tacksam för hjälp

Maine

[Roffakab]

Hej

Med de förutsättningar du givit ser ditt förslag till bokning helt korrekt ut. Du har inte tagit med kolumnen för saldo men det skall alltså vara 0 i saldo för konto 2019, 2018 och 2012.

Betalning till SKV på 2 000 ska bokföras på konto 2012 om du betalat med 1930 Företagskonto. 

Vänliga hälsningar

RoffaK AB

[SCmaine]

Så?

[Roffakab · Accepted solution]

Hej

Om du ursäktar min reaktion men nu är det jag som är förvirrad.

Om jag läser baklänges så hade du följande saldon på dina kapitalkonton innan ovanstående verifikation.

2010                 0,00

2012          - 980,00

2018  - 200 000,00

2019    - 14 793,79

Konto 1930 ska överhuvudtaget inte vara med i verifikationen. Har du betalat F-skatt från Företagskontot ska detta bokföras på en separat verifikation och på det datum betalningen gjordes.

Om du har möjlighet att skriva ut din balansräkning per 2022-12-31 kan jag beskriva hur omföringsverifikationen skall se ut. Vill du inte publicera den på forumet kan du skicka den till casperkonig@gmail.com.

Vänliga hälsningar

RoffaK AB