Hej! Jag har fått en leverantörsfaktura med omvänd byggmoms i år, men som avser förra året. Har årsbokslut nu och behöver hjälp med hur jag ska boka skulden. Vill bokföra D4425/K2990 i december och D2990/K2617/D2647/K2240 i januari, men då kommer momsrapporten att visa fel. Momsrapporten för okt-dec hann jag redovisa innan fakturan ankom. Behöver hjälp med att lösa detta på bästa sätt.
Förslagsvis lägger du upp ett konto 4426 som inte är kopplad till momsrapporten 2015 - D4426/K2990, 2016 - D2990/K4426 Sen kör du den faktura som vanligt 2016 då kommer 4425 och 4426 att ta ut varandra och kostnaden hamnar på 2015
Det blir inte nån omvänd moms, det enda du vill är att få med kostnaden 2015, på detta sätt redovisar kostnaden på 2015. 2016 bokför du fakturan och momsen på ankomstdagen 2016, det kommer inte att bli fel i momsrapporten 2015 D4426 100kr K2990 -100kr 2016 K4426 -100kr D2990 100kr D4425 100kr K2617 -25kr D2647 25kr K2440 alt 1930 -100kr
