Hej,   Jag hade några få importer inom EU förra året som jag gjorde privat och tog som utlägg i bolaget (AB). Säljaren har alltså redovisat med moms, det är ok, jag vill bara dra av kostnaden korrekt i bolaget. Jag debiterade fakturornas totalbelopp (ink moms) mot 5410 istället för 4056 (använde debet 2645 och kredit 2614 för själva momsbeloppet vilket jag tror är korrekt). Eftersom jag använde 5410 hamnar inget belopp i ruta 20-24 i momsredovisningen och skatteverketsinlämningsfunktion klagar att det borde finnas något där eftersom det finns i ruta 30 (som kommer från kredit i konto 2614). Det gäller fyra fakturor och 357 kr i moms, inga stora summor. Nu läste jag här på forumet att man tydligen ska debitera konto 4056 för dessa typer av inköp (https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Inkop-mjukvara-fran-annat-EU-land-faktura-med-moms/m-p/210635). Blir allt korrekt om jag går tillbaka och ändrar verifikaten så jag debiterar 4056 istället för 5410 och gör om momsrapporten? 357 kr är det som krediterats på 2614 (dvs momsbeloppet). På 4056 kommer hela fakturabeloppet bokas, hamnar 20% (25% moms == 20% av det totala fakturabeloppet) av det beloppet i momsrapportens ruta 20? Är en justering av verifikaten (från 5410 till 4056) det enklaste sättet att hantera en dylik avvikelse eller finns något enklare sätt? Har redan gjort årsbokslut och årsredovisning och haft årsstämma så jag vill helst inte göra en justering som påverkar något så att jag måste göra om någon av de delarna. mvh, Magnus ... Visa mer

Hej, Har några frågor avseende skattehändelser i ett aktiebolag. Blir inte riktigt klok på om man ska bokföra något när man får slutskattebeskedet eller inte? Läste den här artikeln men det känns inte som att den skiljer de fyra olika  tidpunkterna åt på ett begripligt sätt? https://forum.vismaspcs.se/t5/Tips-om-bokforing/Bokforing-av-slutlig-skatt-och-f-skatt/ta-p/225433   Tidpunkt 1 - debitering av preliminärskatt: Jag debiterar skatteverkets preliminärskattedebiteringar på 2518 (kredit 1630)   Tidpunkt 2 - bokslut: När jag gör bokslut krediteras årets skatt på 2510 (debit 8910).   Tidpunkt 3 - slutskattebesked: Är tanken sedan att man ska boka något när slutskattebeskedet kommer (december året efter) och påverkas det av om slutskatten stämmer överens med ditt bokslut eller om det avviker?   Tidpunkt 4 - debitering av slutskatt: Själva dagen för skattedebiteringen på skattekontot. Är det först nu jag ska boka 2518 mot 2510 (i enlighet med de siffror som skatteverket har i slutskattebeskedet, dvs tillgodoräknad preliminärskatt och slutlig skatt) sen bokför jag mellanskillnaden till det på 1630?   Tackar på förhand för all hjälp jag kan få att reda ut detta. ... Visa mer