Hej,   Det går bra att bokföra trots den texten.  Den kommer upp varje gång man väljer att bokföra manuellt på något av dina kassa- eller bankkonton så ja det hänvisar i detta fallet till konto 1910 i din manuella verifikation.   Vänligen Pamela ... Visa mer

Hej,   Om tjänsteresan avser flygresa till annat land (gränsöverskridande) är det 0% moms men för flygresor inom Sverige är momssatsen 6% så i detta fall är det ingen moms.   Vänligen  Pamela ... Visa mer

Hej,   Konto 1465 används när man redovisar normal VMB och konto 4020 när man redovisar förenklad VMB. Normal VMB används när vinstmarginalen kan identifieras/beräknas på varje enskild vara, vanligtvis vid köp och försäljning av begagnade bilar, båtar eller enstaka antikviteter men om det är normal VMB du redovisar enligt så kan du byta ut 4020 mot 1465.    Du kan med fördel skapa ett konto för frakt med svensk moms, exempelvis 5710 (ingen momskod) och skapa ett eget konto för frakt andra EU-länder där omvänd skattskyldighet ska redovisas, exempelvis 5711 med momskod 21.   Har du möjlighet att utveckla vad du menar med "exporterar en vara".   Vänligen Pamela               ... Visa mer

Hej och välkommen till forumet!   Förändringen av lagret bokförs normalt sett enbart i bokslutet, dvs en gång per räkenskapsår. Då beräknas lagret och förändringen bokförs, vanligtvis mot konto 4990 (i Kredit om lagret ökat och i Debet om lagret minskat).  Här finns en annan tidigare tråd i forumet kring liknande fråga: https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Bokfora-lagervardering/m-p/147706   Ha en fin dag! Pamela ... Visa mer

Hej!   Länken går dessvärre inte att öppna men det har gjorts en uppdatering så testa att du logga ut och in igen så bör du kunna bifoga en bild sedan.    /Pamela ... Visa mer

Hej,   Om säljaren är registrerad i England är detta ingen moms som man får tillbaka utan det ska beräknas och redovisas en omvänd skattskyldighet på hela det betalda beloppet. Den moms som redovisas på underlaget blir en kostnad för företaget. Säljaren borde dock inte ha lagt på moms på fakturan då detta är handel mellan företag och det är köparen som redovisar momsen (den omvända skattskyldigheten) . Hur man bokför inköp av tjänst utanför EU kan du läsa här: Inköp av tjänster och varor inom och utanför EU    Önskar dig en fin dag!  Pamela       ... Visa mer

Hej!   Felet som uppstått i konteringen är att det finns en omvänd skattskyldighet redovisad (konto 2645/2614) men konto 7610 saknar momskod 21, som behövs för att kostnaden ska redovisas i ruta 21 i momsdeklarationen / "kopplas" till den omvända skattskyldigheten.  Dock om jag tyder underlagen korrekt ser det ut som att fakturorna är utställda av ett svenskt företag med svenskt org.nr? Om detta är fallet så ska ingen omvänd skattskyldighet redovisas utan då blir konteringen så här:   1930 - Företagskonto/checkkonto/affärskonto     1 591,00 2641 Ingående moms 48 15,40   7610 - Utbildning   1 422,00   6310 - Företagsförsäkringar   153,60             Önskar dig en fin dag!  Pamela   ... Visa mer

Hej och välkommen till forumet!   Då köpet gjordes med privata pengar så bokförs det som eget utlägg på det datumet betalningen skedde. Hur man bokför eget utlägg kan du läsa här: Bokföra inköp med privata pengar  Om den köpta tjänsten är från ett annat EU-land eller land utanför EU så ska det redovisas en omvänd skattskyldighet i momsdeklarationen. Mer information om detta och de olika momskoderna som behöver användas kan du läsa här: Inköp av tjänster och varor inom och utanför EU    Om/när du senare återbetalar pengarna till dig själv så bokförs det på konto 2018 om du har enskild firma och på konto 2893 om du har aktiebolag.   Önskar dig en fin dag!  Pamela   ... Visa mer

1330 är gruppkontot för Andelar i intresseföretag, gemensamt styrda företag och övriga företag som det finns ett ägarintresse i och 1331 är det specifika kontot för Andelar i intresseföretag. Båda konton går lika bra.        /Pamela ... Visa mer

Hej och välkommen till forumet!   Det bör inte spela någon roll att konto 2012 inte nollats tidigare utan då bara tar man det ackumulerade saldot på kontot. Mycket riktigt så ska de belopp som är positiva läggas i Kredit och de belopp som är negativa läggas i Debet. Du nämner att det inte finns något värde på 2019, det kan vara pga att du bokfört förra årets resultat den 1/1-2025. Var den konteringen 2019 Debet och 2010 Kredit? Om du har möjlighet att skicka en skärmbild av balansrapporten 2025 (ta bort känslig info) så är det enklare att se vad som kan vara felet.   Vänligen  Pamela ... Visa mer

Hej,   Svaret baseras på att du har enskild firma, återkom om du har en annan bolagsform. Det bokförs via Bokföring > Verifikationer > Ny verifikation på det datum försäljningen skedde.  Om pengarna stannar i kassan bokförs det på konto 1910 i debet och försäljningskonto / utgående moms i kredit. Skulle pengarna sedan användas för inköp till verksamheten eller sättas in på företagskontot så bokförs det på 1910 i kredit (kassan minskar). Om pengarna inte ska stanna i kassan så bokförs det istället på konto 2013 Eget uttag i debet och försäljningskonto / utgående moms i kredit och om pengarna sedan sätts in på företagskontot så bokförs det på konto 2018 Egen insättning.    Önskar dig en fin dag! Pamela     ... Visa mer

Hej,     Eftersom den slutliga skatten dras från skattekontot/prel.skatten tillgodoförs in på skattekontot ca 1 år eller mer efter det aktuella räkenskapsåret kan det vara så att saldot på 2510 avser bokförd preliminärsskatt + bolagsskatt för det räkenskapsåret som är efter det som avsåg den slutliga skatten/tillgodoförd prel.skatt du visade ovan.  Ett annat möjligt scenario är att skatt på årets resultat missats att bokföras (dvs det finns bokslutsverifikationer kvar att bokföra) eller att inbetald prel.skatt bokförts på annat konto, vanligtvis 1640.  Dessvärre svårt att säga utan att ha någon insyn i din bokföring.   Vänligen  Pamela   ... Visa mer

Hej och välkommen till forumet!   Svårt att svara på utan insyn i din bokföring men om saldot som finns på kontot avser årets resultat från ett eller flera tidigare räkenskapsår så betyder det att det är balanserat resultat/eget kapital och kan därmed omföras till det konto som används för balanserat resultat i föreningen.    Om t ex saldot på konto 2019 är -10 000kr och föreningens balanserade resultat är bokfört på ex 2067 så gör man en kontering som ser ut så här: 2019 10 000kr Debet 2067 10 000kr Kredit   Önskar dig en fin dag! Pamela     ... Visa mer

Hej!   Enligt Skatteverket gäller följande: "Du kan få avdrag för dina utgifter om utbildningen har ett samband med den verksamhet som du redan bedriver och den medför att din verksamhet har nytta av dina nya kunskaper. Du får inte avdrag för en utbildning som utökar din verksamhet eller som är en förutsättning för att kunna starta en verksamhet".   Så troligtvis får du ta upp kostnaden för kurserna i ditt företag men det kan alltid vara bra att dubbelkolla med Skatteverket om man är osäker.  Här nedan kan du se hur utbildning/kurser bokförs beroende på om du har en EF eller ett AB: https://forum.vismaspcs.se/t5/Tips-om-bokforing/Bokfora-utbildning-med-konteringsexempel/ta-p/212331    Tänk på att särskilda regler för moms gäller för inköp från andra länder. Mer om det kan du läsa här: https://forum.vismaspcs.se/t5/Tips-om-bokforing/Inkop-av-tjanster-och-varor-inom-och-utanfor-EU/ta-p/175737    Önskar dig en fin dag!  Pamela ... Visa mer

Hej,   Själva utbetalningen av traktamentet bokförs då den faktiska utbetalningen skett på bankkontot.  Det är inget krav på att bokföra kostnaden för traktamentet på det datumet som traktamentet gäller om utbetalningen är i nära anslutning. Om utbetalningen sker långt senare eller i ett annat räkenskapsår bör traktamentet bokas upp så att kostnaden hamnar i rätt period.    Det görs på konto 2018 (K) i enskild firma och 2893 (K) i aktiebolag, kostnadskontot för traktamentet i Debet. Sedan debiteras konto 2018/2893 när utbetalningen bokförs.    Önskar dig en fin dag!  Pamela  ... Visa mer

Hej,   Ja, i normalfallet mer än 50% (dvs 50,1%) eller mer.  Om kontot inte finns i din kontoplan kan du skapa det via Inställningar > Kontoplan: 1331  Andelar i intresseföretag Ingen momskod   Vänligen Pamela     ... Visa mer

Hej Karin EE,   Välkommen till forumet!   Om jag förstår dig rätt så använder du din privata bil för resor i tjänsten samt att du har en enskild firma.  Skattefri bilersättning för privat bil är 25kr/mil och man måste föra en körjournal. Det går bra att summera alla resor/mil och bokföra antingen per dag, månadsvis eller årsvis. Om du har en enskild firma behöver det dock inte bokföras utan tas enbart upp i deklarationen (ruta R16) och det är beloppet som anges, inte antal mil. Se mer info kring detta här: Resor i näringsverksamheten samt Körjournal Skatteverket och här Tips-om-bokforing/Bokfora-milersattning    Önskar dig en fin fredag! /Pamela             ... Visa mer

Hej igen,   Det går bra att använda konto 3106 men tänk då på att du behöver bokföra med momskod 05 så att försäljningen och svensk utgående moms redovisas på momsdeklarationen.    Jag ser att AccountantfromHell_singland svarat dig kring försäljning till Norge. Det stämmer att försäljning till länder utanför EU bokförs på konto 3055 med momskod 36. Jag instämmer med AccountantfromHell_singland att du bör kolla upp vad som gäller i just ditt fall.    Trevlig helg! /Pamela ... Visa mer

Hej,   Du kan bokföra inbetalningen och återbetalningen på konto 2890 Övriga kortfristiga skulder.    Trevlig fredag! Pamela ... Visa mer

Hej Mich24,   När momsrapporten för en momsperiod bokförs så nollas kontona för utgående och ingående moms, mellanskillnaden bokförs på konto 2650. Om 2650 är i kredit så har man en momsskuld och om 2650 är i Debet så har man en momsfordran.  Betalning från företagskontot till skattekontot bokförs på konto 1630 och när moms dragits från skattekontot bokförs det 1630 Kredit och 2650 Debet. Mer kring detta kan du läsa här: https://forum.vismaspcs.se/t5/Tips-om-bokforing/Bokfora-moms/ta-p/224320   Jag är inte helt med på vad du menar med: "Som det är nu så ligger det i debit 2611 och kredit 2650.  Det står olika summor på företagskontot och det som är bokfört, därav förvirring. Eller rättar detta till sig sedan då man ska bokföra steg två när det dras som minuspost på skatteverket.?" Har du möjlighet att utveckla lite?   /Pamela ... Visa mer

Hej,   Vilken bolagsform gäller detta?    /Pamela ... Visa mer

Hello!   When entering a supplier invoice the supplier dept will be bookkept in credit (2440) and the cost and VAT in debet (XXXX and 26XX). You do not have to think about credit and debet because the system does it for you.  You do need to choose the account for the cost/purchase and in this case it seems like it is a rent of a taxameter which is registered on account 5210. If you mean other services you can register the cost on account 6590,  More information about how to enter a supplier invoice you can find here: https://www.vismaspcs.se/visma-support/visma-eaccounting/se/content/online-help/purchasing-purchase-invoice-register.htm I think you will find the answer regarding how to send payment to the bank and how to bookkeep the payment here: https://www.vismaspcs.se/visma-support/visma-eaccounting/se/content/online-help/purchasing-purchase-invoice-send-via-bank-integration.htm  https://www.vismaspcs.se/visma-support/visma-eaccounting/pro/se/content/online-help/cashbank-match-transactions-outgoing-payments.htm    If you have any more questions regarding how things work in the system you are welcome to call the support at 0470 - 70 62 00.   Have a great day!     ... Visa mer

Hej igen,   Det var så lite!   Om du inte ska redovisa enligt OSS så hanteras försäljningen med vanlig svensk moms. Gällande bokföringskonto så kan du välja att använda ett annat än där du bokför din försäljning inom Sverige, så att du särskiljer dina försäljningar. Detta är dock inget krav utan det viktiga här är att korrekt moms redovisas. Momskod som används är 05 så att nettoförsäljningen redovisas i ruta 05 i din momsdeklaration.  Ditt exempel skulle därmed bli så här: D 1930 600kr K 3052 535,71kr (alternativt det försäljningskonto du använder för försäljning inom Sverige) K 2621 64,29kr   Trevlig kväll! /Pamela ... Visa mer

Hej,   Joachim är frånvarande i denna veckan så han återkommer till dig i början av nästa vecka.   Trevlig kväll! Pamela       ... Visa mer

Hej Alexander,   Nej man behöver inte registrera sig för OSS om man inte överstiger tröskelvärdet. Om du säljer för ett belopp som understiger tröskelvärdet kan du välja att ta ut moms på försäljningen i det land där du är etablerad. Den momsen ska redovisas i den ordinarie momsdeklarationen. Understiger din försäljning tröskelvärdet kan du med ett särskilt beslut av Skatteverket ändå registrera dig för OSS. Då kan försäljningen beskattas i det land och med den momssats som gäller i landet där köparen finns. Försäljningen ska då redovisas i e-tjänsten OSS.   Gällande tröskelvärdet så är det 99 680 kr och gäller för försäljning av elektroniska tjänster och unionsintern distansförsäljning av varor till icke beskattningsbara personer i andra EU-länder. I beloppet ska all unionsintern distansförsäljning av varor samt försäljning av telekommunikationstjänster, radio- och tv-sändningar och elektroniska tjänster ingå. Tröskelvärdet gäller alltså inte försäljning till varje enskilt EU-land utan den totala försäljningen till andra EU-länder.   Mer om detta finns att läsa på Skatteverkets hemsida. De har även filmer man kan titta på.   Vad gäller bokföringen/momsdeklaration så är jag inte helt insatt i hur det hanteras i programmet, plus att det troligtvis beror på vilket program du har. Hittade denna artikel om hur det funkar med OSS i Visma eekonomi: https://www.vismaspcs.se/visma-support/visma-eaccounting/se/content/online-help/sales-oss.htm För vidare frågor kring detta får jag hänvisa dig till supporten på 0470 - 70 62 00.    Principen är att man bokför på separat bokföringskonto för OSS försäljning till utlandet (ett för varor och ett för tjänster), så att man kan separera det från vanlig försäljning - samt ett eget bokföringskonto för momsen. När man sedan betalar in momsen så bokförs betalningen på momskontot. Med det sagt så finns det lite råd från tex BAS.se som säger att man kan antingen hantera det genom ett sidoordnat register, tex excel och bokföra allt på två olika 3XXX konton som (ett för varor och ett för tjänst) samt ett momskonto inom 26XX kontogruppen. Detta passar sig bäst om man säljer till många länder och olika momssatser. Säljer man bara till något/några olika länder och moms så kan man istället skapa egna 3XXX konton för varje land, där man separerar varor och tjänst för varje land (om man säljer båda) och moms. Då håller man istället reda på allting via bokföringen via olika bokföringskonton och har sedan ett samlingskonto för momsen när man skall redovisa den.   I länken ovan så rekommenderar de att man använder konton i de lediga kontogrupperna, så för intäkter så skapar man egna inom 30XX-34XX som inte är upptagna av andra baskonton. För moms så är det de lediga kontogrupperna 267X- 269X som gäller. Här finns baskontoplanen som du kan kika på för att inte välja upptagna konton.    Ha det fint! Pamela               ... Visa mer

Baserat på den information du uppgett så ja.    /Pamela ... Visa mer

Hej och välkommen till forumet!   Det bokförs på det datum du fick swishbetalningen enligt nedan: 2013 Eget uttag Debet 3XXX Försäljning Kredit (2611 Utg. moms Kredit om det är moms på försäljningen)   Om du sedan väljer att sätta in pengarna på ditt företagskonto bokförs det på konto 2018 Egen insättning.    Önskar dig en fin dag! Pamela ... Visa mer

Hej dunborg,   Välkommen till forumet!   Då reglerna kring detta är lite "luddiga" skulle jag rekommendera dig att kontakta Skatteverket (skriftligt) för att få ett korrekt svar på vad som gäller i ditt fall.  Den del som eventuellt får tas upp i företaget bokförs på lämpligt kostnadskonto och den del som inte får tas upp i företaget bokförs som eget uttag (om det betalas från företagets konto). Om du betalar från privatkonto och får godkänt att göra avdrag bokförs det som en egen insättning och mot lämpligt kostnadskonto.    Ha en fin dag! Pamela   ... Visa mer

Hej Sofia,   Joachim är frånvarande i denna veckan och jag tror att det är bäst att han svarar då han är insatt i denna tråd. Han återkommer i början av nästa vecka.    Vänligen  Pamela ... Visa mer

Hej,   Om det är så att du ska betala in momsen till Sydkorea är det som AccountantfromHell_singland skriver; du debiterar intäktskontot och krediterar förslagsvis 2650. När du sedan ska bokföra betalningen av momsen bokar du det på 2650 som då debiteras.  Dock skulle jag säga att momsen ska redovisas på försäljningsbeloppet före avgifter, dvs i ditt exempel 410kr.    Vänligen Pamela ... Visa mer

Hej,   Då det inte framgår av frågan vad avsikten med kosttillskotten är så vill jag bara flika in med att om du istället menar att du köper in kosttillskott för att sälja vidare till kund bokförs det på ett 40XX konto.    /Pamela ... Visa mer

Hej Carina5,   Välkommen till forumet!   Ja det ska faktureras med moms. När man vidarefakturerar så lägger man på den moms som man huvudsakligen har i sin verksamhet. Du kan läsa mer om vidarefakturering och moms här. Rent bokföringsmässigt så brukar man bokföra vidarefakturerade kostnader mot ett 35XX konto då det inte tillhör ens huvudsakliga försäljning. Det man bör tänka på vid vidarefakturering är att man rimligtvis tar ut samma belopp ex moms som man betalade ex moms och lägger på moms på det beloppet, så att man åtminstone går plus minus noll.   Ha en fin dag! Pamela     ... Visa mer

Hej,   Det bokförs på konto 4056 med omvänd skattskyldighet trots att säljaren debiterat moms på fakturan. Se nedan text från Skatteverkets hemsida:  "Omvänd betalningsskyldighet gäller även om säljaren har debiterat moms felaktigt. Om ditt köp omfattas av omvänd betalningsskyldighet ska du beräkna utgående moms på fakturans totala belopp inklusive den moms som blivit felaktigt debiterad. Som köpare får du inte göra avdrag för den ingående moms som säljaren felaktigt debiterat när omvänd betalningsskyldighet gäller".   Momsen som debiterats blir en kostnad för företaget. Om du vill kan du kontakta säljaren och be om en ändringsfaktura (till exempel en kreditnota) på hela fakturabeloppet samt en ny faktura utan moms så att momsen inte blir en kostnad för dig.   Önskar dig en fin dag! Pamela   ... Visa mer

Hej,   1. 19XX 500 000 Debet (det konto som används för Plusgiro i bokföringen) 398X 500 000 Kredit (konto beror på vad det är för slags bidrag https://www.bas.se/wp-content/uploads/2024/01/Kontoplan-BAS-2024.pdf)   2. 19XX 500 000 Kredit (det konto som används för Plusgiro i bokföringen) 19XX 500 000 Debet (nytt konto skapas för det dedikerade kontot i banken, ex 1941 om det är ledigt)   3.  19XX 500 000 Debet (det konto som används för Plusgiro i bokföringen) 19XX 500 000 Kredit (det nya kontot som skapades för det dedikerade kontot i banken)   4. 19XX 500 000 Kredit (det konto som används för Plusgiro i bokföringen) 1XXX 500 000 Debet (konto beror på vad det är för slags anläggning, https://www.bas.se/wp-content/uploads/2024/01/Kontoplan-BAS-2024.pdf)   Önskar dig en fin dag! Pamela   ... Visa mer

Hej igen,   Tack för svar. Då skulle jag säga att det kan bokföras på konto 3672 Utdelning från värdepapper.  https://www.bas.se/wp-content/uploads/2024/01/Kontoplan-BAS-2024.pdf   Vänligen  Pamela ... Visa mer

Hej igen!   Det finns inget krav på att bokföra varje månad för sig utan det går bra att bokföra allt i ett verifikat.    /Pamela ... Visa mer

Hej Agneta,   Bortbokning av skulden för preliminärskatt, arbetsgivaravgift osv ska göras först när Skatteverket drar pengarna från Skattekontot. Samtliga betalningar från företagskontot till skattekontot bokförs på konto 1630 då detta enbart avser en överföring av pengar mellan två tillgångskonton. Det spelar därmed ingen roll när pengarna betalas in till skattekontot eftersom skulden nollas först när Skatteverket dragit pengarna.  Om du t ex betalar in preliminärskatt, arbetsgivaravgift osv till skattekontot den 27e september och beloppen dras från skattekontot den 12e respektive 19e ser flödet ut så här:   27/9 1930 Bankkonto Kredit 1630 Skattekonto Debet   12/10  1630 Skattekonto Kredit  2510 Preliminärskatt Debet   19/10  1630 Skattekonto Kredit  2710 Avdragen skatt (lön) Debet 2731 Arbetsgivaravgift Debet   Önskar dig en fin dag! /Pamela   ... Visa mer

Hej,   Förstår jag dig rätt att ni årligen får en summa inbetald på föreningens bankkonto som avser utdelning av fonder?   /Pamela ... Visa mer

Hej och välkommen till forumet!   Intäkterna kan bokas på ett 30XX konto. Du kan exempelvis skapa konto 3005 om det är ledigt i er kontoplan och döpa det till Intäkt avgift vattenpump eller liknande.   Mvh Pamela ... Visa mer

Hej,   Jag skulle säga att det bokförs som inköp av varor (4XXX) då bilen ska ut till försäljning och då kommer dessa saker ingå i köpet. Detta kan jämföras med t ex en elinstallatör som köper in material till att utföra installation hos en kund. Förbrukningsmaterial är mer det som förbrukas inom verksamheten.   Önskar dig en fin dag! /Pamela     ... Visa mer

Hej, Utöver tidigare svar så bör du ta i beaktning att enligt Skatteverket ska man i vissa fall redovisa moms på denna typ av inköp trots att man inte är momsregistrerad: "I det fall du är en företagare som inte är momsregistrerad och köper tjänster från företag i andra EU-länder som omfattas av huvudregeln och ska beskattas i Sverige så måste du registrera dig för moms. Även om du inte bedriver någon momspliktig verksamhet kommer du behöva redovisa svensk moms på inköpet i en momsdeklaration. Du måste därför momsregistrera dig och redovisa utgående moms på inköpet i din momsdeklaration. Du får inte göra avdrag för ingående moms". Då detta beror på typ av tjänst samt att det finns undantag rekommenderar jag dig att dubbelkolla med Skatteverket vad som gäller i just ditt fall.    Trevlig helg! /Pamela ... Visa mer

Hej!   Om du löser ett leasingkontrakt och tar över leasingobjektet till det i förväg överenskomna restvärdet betraktas affären som ett vanligt inköp av personbil (moms får inte lyftas). Inlösenbeloppet bokförs då på konto 1241 Personbilar.    Vänligen  /Pamela ... Visa mer

Hej @rakub123    Tack för din fråga och välkommen till forumet!   Det du skriver stämmer och för att korrigera den för mycket bokförda skatten på 8920 (1 636kr - 43kr = 1 593kr) gör du följande kontering i räkenskapsår 2024: K 8920 1 593kr  D 2512 1 593kr   Detta eftersom årsredovisningen för 2023 redan är inlämnad och enligt god redovisningssed ska man inte ändra och lämna in en ny årsredovisning. Istället ska rättningar i bokföringen göras i den period när man upptäcker felet (dvs innevarande räkenskapsår).   Önskar dig en fin dag! /Pamela ... Visa mer

Hej Jelena,   Tack för din fråga och välkommen till forumet!   Du bör hitta svaret på din fråga i nedan länk: https://forum.vismaspcs.se/t5/Tips-om-bokforing/Bokfora-milersattning/ta-p/219305 Tänk på att du även bör föra körjournal över dina resor i tjänsten: Körjournal    Önskar dig en fin dag! /Pamela     ... Visa mer

Förutsatt att du har enskild firma och det avsåg preliminärskatt så behöver du inte ändra något.   /Pamela   ... Visa mer

Tack!   Utan full insyn i din bokföring är det svårt att "se hela bilden" men balansrapporterna visar att det kvarstår ett beräknat resultat vid årets slut (både 2021, 2022 och 2023). Detta i sig orsakar differens i balanserat resultat vilket medför problem vid upprättandet av årsredovisningen. Då det i ditt fall rör sig om under 1kr och du är säker på att det var felaktigt inlagda ingående balanser bör det vara ok att justera bokningen av årets resultat i RÅ 2022 för att balanserat resultat ska stämma inför årsredovisningen av 2023. Detta görs i sådana fall genom att justera verifikationen för årets resultat 2022 (ändra 5 817,91kr till 5818,81kr) och därefter överföra de uppdaterade balanserna till 2023. Normalt sett får man inte ändra något i stängda/deklarerade år men detta är isf ett undantagsfall. Dock rekommenderar jag dig att dubbelkolla med Bolagsverket om dem har någon invändning kring detta.    Vänligen  /Pamela ... Visa mer

Hej @Sarah2014    Avtalspension bokförs på konto 7412 Premier för individuella pensionsförsäkringar och på detta belopp ska det beräknas och redovisas särskild löneskatt som i nuläget är 24,26%. Den särskilda löneskatten bokförs på konto 2514 (Kredit) samt 7533 (debet) och kan göras antingen vid varje betalning eller i bokslutet för hela perioden. De kollektivavtalade försäkringarna bokförs på konto 7570 Premier för arbetsmarknadsförsäkringar.    Konteringen med de poster/belopp du uppger blir så här (om särskild löneskatt redovisas vid varje betalning): 19XX Kredit 4 942,50kr 7412 Debet 4 469,15kr 2514 Kredit 1 084,22kr 7533 Debet 1 084,22kr 7570 Debet    473,35kr   Önskar dig en fin dag! /Pamela     ... Visa mer

Hej igen,   Har du möjlighet att även bifoga balansrapporten för RÅ 2022?   /Pamela ... Visa mer

Hej igen,   Tack för förtydligandet. Om jag förstår dig rätt så har ni inte en verksamhet där VMB tillämpas utan detta är mer en engångsföreteelse där ni gjort ett momsfritt inköp av ett förbrukningsinventarie som ni nu säljer vidare. Försäljningen kan då bokföras på konto 3690 Övriga sidointäkter och bokförs med utgående moms 25%, även fast ni inte hade rätt för avdrag av moms vid köpet.    Vänligen  /Pamela ... Visa mer

Varsågod! Och ja, exemplet som du hittat avser uttag av inventarier vid avslut av enskild firma.    Vänligen /Pamela ... Visa mer

Hej @joni71    Då det rör sig om ett förbrukningsinventarie och aktiebolag som bolagsform skulle jag säga att det bör hanteras som en försäljning till privatperson och kan bokföras på konto 3690 Övriga sidointäkter. Dock rekommenderar jag dig att dubbelkolla detta med Skatteverket samt även om du ska förmånsbeskattas eller inte.    Om det ska hanteras som försäljning till privatperson och det värdet du uppger stämmer ser konteringen ut så här: 19XX Debet 1 500kr 3690 Kredit 1 200kr 2611 Kredit   300kr   Om det finns lån från aktieägare (konto 2893) som "täcker" köpet kan man byta ut 19XX mot 2893 och behöver då alltså inte betala in pengarna till företagskontot.     Önskar dig en fin dag! /Pamela ... Visa mer

Hej @Linköping    När man köper och säljer begagnade varor beräknas momsen på skillnaden mellan ditt inköpspris och ditt försäljningspris (så kallad VMB) och redovisas i ruta 07 samt 10/11/12 (beroende på vilken momssats som gäller för det du säljer). Det finns olika sätt att hantera detta på i bokföringen och du kan i nedan tidigare forumstrådar hitta bra information kring detta:  https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Forenklad-vinstmarginalbeskattning/m-p/90373 https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Bokfora-vinstmarginalbeskattning/m-p/207953   https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Vinstmarginalbeskattning/td-p/2723   Själva försäljningen av den begagnade varan är därmed momsfri men det finns alltså olika sätt att hantera VMB på i bokföringen/olika konton att bokföra det på.   Önskar dig en fin dag! /Pamela         ... Visa mer

Hej @babaalak    Baserat på de bilder du bifogat så är det inte dubbelt bokfört. Den första bilden (A14) visar själva momsredovisningen för maj 2024 där du ska få tillbaka 2 140kr i moms. Den andra bilden (A20) visar att du har fått tillbaka momsen in på ditt skattekonto/utbetald till ett privat bankkonto och att momsfordran på 2 140kr nu är bortbokad.   Önskar dig en fin dag! /Pamela ... Visa mer

Hej Dennis,   Vi har dessvärre svårt att svara på denna fråga och hoppas på att någon annan användare här i forumet kan ge dig ett svar hur detta kan hanteras i programmet/i praktiken.    Vänligen /Pamela ... Visa mer

Tusen tack!   Fakturan bokförs enligt nedan: 2350 Lån Kredit 11 400kr 5410 Förbruk.inventarier Debet 9 120kr 2641 Ingående moms Debet 2 280kr Fakturan du bifogat är underlag till verifikationen.   På kommande fakturor bokförs det som avser månadsavgift/avbetalning på konto 2350 (Debet) . När telefonen är helt avbetalad ska utgående saldo på konto 2350 vara 0kr.    Vänligen /Pamela   ... Visa mer

Hej igen!   Ja, det ser korrekt ut utifrån de uppdaterade uppgifter du uppger och förutsatt att du har rätt att dra av svensk ingående moms på köpet.    Vänligen /Pamela ... Visa mer

Hej @ChrisP    När det rör sig om förenklad VMB så ska enbart moms på skillnaden mellan inköp och försäljning redovisas i momsdeklarationen (ruta 07 samt 10/11/12 beroende på vilken momssats som gäller för det du säljer). Det finns olika sätt att hantera detta men du kan i nedan tidigare forumstråd hitta bra information som visar ett av sätten man kan hantera det på: https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Forenklad-vinstmarginalbeskattning/m-p/90373 https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Bokfora-vinstmarginalbeskattning/m-p/207953   Ett annat sätt att hantera det på hittar du i denna tidigare forumstråd: https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Vinstmarginalbeskattning/td-p/2723   Båda sätten fungerar lika bra. Det viktiga är att man redovisar korrekt vinst/moms på vinsten för perioden. Min gissning till varför du i nuläget har en avvikelse i momsrapporten är för att du ännu inte bokfört någon försäljning vilket innebär att beloppet i ruta 07 är negativt så avvikelsen bör försvinna så fort du har bokfört mer försäljning än kostnader på konton med momskod 07.   Önskar dig en fin dag! /Pamela       ... Visa mer

Hej @Friddeman    Ja, du måste ansöka om ett nytt momsregistreringsnummer för aktiebolaget. Du kan inte använda samma momsregistreringsnummer som du har för din enskilda firma eftersom varje juridisk enhet ska ha sitt eget unika nummer. Du måste också ansöka om F-skatt för det nya aktiebolaget. F-skattsedeln är personlig för företaget och kan inte överföras från din enskilda firma till aktiebolaget.  Precis som med moms- och F-skattsedeln är EORI-numret knutet till den juridiska enheten, så du kan inte använda det du har genom din enskilda firma utan behöver skaffa ett nytt.   Önskar dig en fin dag! /Pamela ... Visa mer

Hej @notabot    Utifrån den information du uppger blir konteringen så här:   2641 - Debiterad ingående moms 12,27      2890 - Övriga kortfristiga skulder   61,74   5420 - Programvaror 49,09     6570 - Bankkostnad 1,23     3960 - Valutakursvinst   0,85     Observera dock att konteringen ovan förutsätter att det är ett svenskt momsreg.nummer på underlaget.   Om det istället avser köp av tjänst från annat EU land blir konteringen så här:   2890 - Övriga kortfristiga skulder   61,74 5420 (21)  - Programvaror 61,36   2614 (30) - Utgående moms omvänd skattskyldighet 25 %   15,34 2645 (48) - Beräknad ingående moms på förvärv från utlandet 15,34   6570 - Bankkostnad 1,23   3960 - Valutakursvinst   0,85   Och om det avser köp av tjänst från land utanför EU blir konteringen så här:   2890 - Övriga kortfristiga skulder   61,74 5420 (22)  - Programvaror 61,36   2614 (30) - Utgående moms omvänd skattskyldighet 25 %   15,34 2645 (48) - Beräknad ingående moms på förvärv från utlandet 15,34   6570 - Bankkostnad 1,23   3960 - Valutakursvinst   0,85   Önskar dig en fin dag! /Pamela ... Visa mer

Hej @Alex P    Vid köp av tjänst från utlandet, både inom och utanför EU, så redovisas en omvänd skattskyldighet, sk "fiktiv moms". Det är alltså ingen moms man betalar utan man redovisar lika mycket utgående som ingående moms.  Om ni ska redovisa omvänd skattskyldighet så är motkonto till konto 2614 (där den utgående momsen redovisas) konto 2645. Mer detaljerad information kring hur man bokför med omvänd skattskyldighet hittar du här: Inkop-av-tjanster-och-varor-inom-och-utanfor-EU    Önskar dig en fin dag! /Pamela ... Visa mer

Hej @nikgu158    Tack för din fråga och välkommen till forumet!   Om du har balansrapporten för 2022 från det tidigare bokföringssystemet så bör du kunna utläsa utifrån den vad som blivit fel i de ingående balanserna 2023. Om inte, kolla på din årsredovisning/inkomstdeklaration för 2022 om du där kan utläsa vad de utgående saldona var och isf justera de ingående balanserna 2023 därefter.    Trevlig helg! /Pamela     ... Visa mer

Hej igen!   Då det rör sig om en diff på enbart 0,45kr så kan du boka bort det som öresutjämning på konto 3740.  Det ser ut som att du har ett positivt utgående saldo på kontot vilket man inte brukar ha då det isf är en så kallad 'negativ skuld' men om det stämmer ser konteringen ut så här: 2440 Kredit 0,45kr 3740 Debet 0,45kr   Om det istället är så att utgående saldo på 2440 är negativt så spegelvänder du bara konteringen ovan.   Trevlig helg! /Pamela ... Visa mer

Hej Azimial,   Om det är ett nystartat AB så ska det inte finns något aktiekapital vid årets ingång utan enbart vid årets utgång. Det är svårt att säga vad felet är men jag noterar att du först skrev att "varning om att Raden 'Belopp vid årets utgång' i kolumnen 'Aktie­kapital' (0) stämmer inte med raden i balansräkningen (25 000)" och nu är felmeddelandet tvärtom. Om det ännu inte löst sig för dig så får du gärna skicka bild på balansrapporten bara för att utesluta att inget är fel i bokföringen och då kan du därefter kontakta programsupporten för vidare hjälp i själva programmet.   Önskar dig en fin helg! /Pamela     ... Visa mer

Hej @shayan    Tack för din fråga och välkommen till forumet! Om kontantinsatsen var en handpenning så bokförs den separat och om den istället betalades vid leverans av bilen så bokförs kontantinsatsen och lånet samtidigt.    Kontantinsatsen som handpenning bokförs så här: 19XX Kredit 100 000kr 1680 Debet 100 000kr När bilen sedan levereras blir konteringen så här: 1241 Debet 171 920kr 2641 Debet  42 980kr 1680 Kredit 100 000kr 2350 Kredit 114 900kr   Om kontantinsatsen betalades vid leverans blir det enbart denna kontering: 19XX Kredit 100 000kr 1241 Debet 171 920kr 2641 Debet  42 980kr 2350 Kredit 114 900kr   Avbetalningar på lånet bokförs på konto 2350 (debet) och tänk på att särredovisa eventuella räntor och andra avgifter.  Tänk på att du måste ha ett anläggningsregister  för dina tillgångar och vad gäller avskrivning så har det ingen betydelse att bilen är 2 år utan fungerar som vanligt och bokförs så här: 1249 Kredit  7834 Debet   Önskar dig en fin helg!  /Pamela ... Visa mer

Hej!   Verifikationen för förskottsbetalningen ska inte justeras utan nu när varorna och fakturan kommit så ska 1480 bokas bort (krediteras) så jag skulle säga att det andra alternativet du skriver är det korrekta: "klicka på fakturan och klicka på åtgärder sedan registrera inbetalning och där välja från konto 1480". Du bör där även kunna bokföra valutakursdifferensen. Om jag förstår dig rätt så har du bokat upp fakturan som en leverantörsskuld och isf ser konteringen du ska göra ut så här: 2440 Debet 1480 Kredit 8330 Debet eller Kredit beroende på om det är en valutakursvinst eller förlust   Om du istället väljer att göra en manuell kontering är den samma som ovan.  Skulle det uppstå någon programteknisk fråga är du välkommen att kontakta supporten så hjälper dem dig vidare.   Önskar dig en fin helg!  /Pamela         ... Visa mer

Hej @mberg_eholm    Vid VMB redovisas moms på vinstmarginalen, dvs. skillnaden mellan inköpspriset och försäljningspriset. Flödet i det fall du nämner ser ut så här: Inköpspris: 1 000kr x 2 skåp = 2 000kr Försäljningspris: 7 000kr Vinstmarginal: 7 000kr - 2 000kr = 5 000kr   Momsen på vinstmarginalen (25%): Vinstmarginal exklusive moms: 5 000kr / 1.25 = 4 000kr Moms: 5 000kr - 4 000kr = 1 000kr   Man är dock inte tvungen att använda VMB vid varje försäljning av begagnade varor, utan du har alltid rätt att lägga på moms enligt de allmänna reglerna.   Fakturan till kund registreras som vanligt bara det att försäljningen bokförs på konto 3020 Försäljning VMB varor (ingen moms). Material som använts vid renoveringen samt dina arbetstimmar räknas inte in i inköpspriset, se info nedan som är från Skatteverkets hemsida :   Jag antar att du använder normal VMB (där vinstmarginalen (försäljningspris minus inköpspris) kan identifieras på varje enskild vara) och om det stämmer så bokför du köpet av varan på konto 1465 Lager av varor VMB: 19XX Kredit 2 000kr 1465 Debet 2 000kr När försäljningen skett och betalning från kund bokförs bokas lagret bort och inköpet samt försäljningen bokas upp:  19XX Debet 7 000kr 1465 Kredit 2 000kr 3020 Kredit 4 000kr 2616 Kredit 1 000kr 4211 Debet 2 000kr 3211 Kredit 2 000kr   Önskar dig en fin helg!  /Pamela         ... Visa mer

Hej Sandra!   Vad gäller digitala underlag så bör det räcka med att spara dem på ett ställe, under förutsättning att du alltid kan komma åt dem på ett enkelt sätt under de 7 år (minst) som räkenskapsinformationen behöver sparas. Enligt informationen i nedan länk så har man efter att man avslutat abonnemanget "tillgång till en läsversion där all tidigare tillagd information finns att se". Jag är dock osäker på om det inkluderar kvitton/fakturor som du laddat upp eller om det enbart avser t ex kundfakturor och diverse rapporter. Dubbelkolla gärna med Vismas support för att få ett korrekt svar. https://www.vismaspcs.se/visma-support/visma-eaccounting/se/content/online-help    Du kanske även har hört att från den 1 juli i år så behöver man inte längre spara papperskvitton i sitt orginalformat utan det räcker att spara dem i digital form. Mer om detta kan du läsa här: https://vismaspcs.se/kvittolagen   Önskar dig en fin helg!  /Pamela     ... Visa mer

Hej!   Du nollar konto 2098 genom att göra följande kontering:   Debet 2098 72 571,17kr Kredit 2091 72 571,17kr   Önskar dig en fin helg!  /Pamela ... Visa mer

Hej igen!   Det är ingen faktura utan enbart en bekräftelse på köpet. Har du fått den första månadsfakturan än? Om ja får du gärna skicka bild på den och om inte så återkom med bild när du fått den.    /Pamela     ... Visa mer

Hej @JonasRylander    Tack för din fråga och välkommen till forumet!   Du kan göra en korrigeringsverifikation i det räkenskapsår du nu ska avsluta/deklarera. Om du önskar ett mer konkret konteringsförslag ber jag dig återkomma med lite mer info kring vad det var som blev fel i de ingående balanserna. Är det balanserat resultat som är fel? Antar även att det rör sig om 0,45kr och inte 0,45 öre?    Önskar dig en fin dag! /Pamela ... Visa mer

Hej @Benkebus  Utifrån uppgifterna i din frågeställning bokförs fakturan dels som ett lån och dels som förbrukningsinventarie med ingående moms. Därefter bokförs avbetalningarna på lånet när kommande fakturor bokförs. Vanligtvis tas hela momsen upp vid första fakturan men detta kan variera. Innefattade denna första faktura en avbetalning? Om ja, hur mycket? Utan mer detaljer är det svårt att ge konkret konteringsförslag så har du möjlighet att ge lite mer info kring fakturan, alternativt skicka en bild (obs, skicka inte med känsliga uppgifter).    Vänligen  Pamela   ... Visa mer

Hej @Nellie 123    Har du möjlighet att ge lite mer info kring fakturan, alternativt en bild (obs, skicka inte med känsliga uppgifter). Troligtvis behöver telefonen bokföras som ett lån så att ni kan ta upp hela momsen nu i samband med att denna fakturan bokförs och att man därefter bokför avbetalningar på lånet när kommande fakturor bokförs. Men utan mer detaljer är det svårt att ge ett konkret svar.    /Pamela   ... Visa mer

Hej @loona854    Det bör vara okej att göra så men jag rekommenderar dig att kolla med Bokföringsnämnden och/eller Skatteverket för att vara på den säkra sidan.   Vänligen  Pamela     ... Visa mer

Hej @Stefan67    Gällande den första frågan rekommenderar jag dig att kontakta programsupporten då det är mer en fråga kring hur programmet fungerar. Dock är jag ganska säker på att man behöver lägga in detta manuellt i andra liknande program där man kan skapa sin årsredovisning.   Gällande den andra frågan skulle jag säga att rubriken 'Efterutdelning vid extra bolagstämma' i Resultatdispositonen används när en utdelning beslutats  vid en extra bolagsstämma efter att årsredovisningen för det aktuella året har fastställts och är en information. 'Utdelning' i Förändringar i eget kapital är det som faktiskt betalats ut under räkenskapsåret (som avser föregående).   Önskar dig en fin dag! /Pamela ... Visa mer

Hej igen!   Om du har en enskild firma kan du bokföra pengarna som eget uttag på konto 2013 istället för på konto 1910 Kassa. Du behöver alltså inte sätta in pengarna på företgskontot under förutsättning att du har en enskild firma.  Om du har t ex ett aktiebolag så måste du sätta in pengarna på företagskontot och då bokför du först kontanterna som mottagits på konto 1910 (debet) i samband med att försäljningen bokförs och därefter bokförs även insättningen av kontanterna på företagskonto på konto 1910, men denna gången hamnar det i kredit.  Hur man bokför försäljningen, momsen och eventuella avgifter beror helt och hållet på hur det ser ut på dina underlag/den information du fått från Uber men i dessa tidigare forumstrådar kan du hitta mer info kring detta: https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Bokfor-Uber-avrakning/m-p/161759 https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Bokfora-Uber/m-p/29932   Vänligen Pamela ... Visa mer

Hej @MamRac    Om jag tyder fakturan korrekt så handlar detta om en betalning av första förhöjd leasingavgift. Om det stämmer så bokförs det som en tillgång på konto 1720 Förutbetalda leasingavgifter och avskrivningar behöver sedan göras tills det att den första förhöjda leasingavgiften är helt avskriven.  Vilken moms som ska redovisas beror på om fordonet klassas som en personbil eller inte samt vilken typ av verksamhet man har. Det vanligaste är dock att man enbart får dra av halv moms både på den första förhöjda leasingavgiften samt de löpande leasingavgifterna som följer. Mer information kring detta finns att läsa här: https://www.skatteverket.se/foretag/moms/kopavarorochtjanster/inkoptillforetaget  Kontakta Skatteverket om du känner dig osäker på ifall du får dra av hela eller halva momsen.   Löpande leasingavgifter bokförs på konto 5615 om fordonet klassas som personbil och 5625 om fordonet klassas som lastbil. Vilken moms som redovisas beror på det jag skrev ovan.     Önskar dig en fin dag!  /Pamela   ... Visa mer

Hej igen!   Varsågod. Det stämmer precis det du skriver. Du behöver uppge ditt VAT-nummer för att inte bli debiterad moms.    Vänligen  /Pamela ... Visa mer

Hej @HannaS    Den överskjutande betalningen från kund bokförs på konto 2420 Förskott från kund (Kredit). När du sedan skapar den nya fakturan till kunden så lägger du in det som du ska debitera kund. Skapa sedan en artikel för förskott och koppla den till konto 2420. När du väljer artikeln fyller du i -1 som antal samt beloppet (utan minus) och då kommer beloppet bokföras på 2420 (Debet).    För att skapa en kontantfaktura måste du ange betalningsvillkor "Kontant" på kunden. Mer info kring detta hittar du här: Skapa kontantfaktura    Önskar dig en fin dag! /Pamela ... Visa mer

Hej Margarita,   Tack för din fråga och välkommen till forumet!   Mottagna kontanter vid försäljning bokförs på konto 1910 Kassa (Debet).    Önskar dig en fin dag. /Pamela ... Visa mer

Hej @suma00    Tack för din fråga och välkommen till forumet!   Om kunden betalar i förskott kan du bokföra betalningen på konto 2420 Förskott från kund (Kredit). Därefter bokför du intäkten på försäljningsdatumet (2420 Debet / 3XXX Kredit). Huvudregeln vid förskott är att eventuell moms ska redovisas när betalning sker men dubbelkolla gärna med Skatteverket vad som gäller i ditt fall.    Det räcker med en förenklad faktura om beloppet inte överstiger 4 000kr inkl. moms och du bör välja 10 dagar netto som betalningsvillkor. Kontant/Swish används enbart när fakturan fungerar som ett kvitto, dvs att du redan fått betalt.   Önskar dig en fin dag!  /Pamela ... Visa mer

Tack för svar.   Vid köp av vara från ett land utanför EU ska det aldrig redovisas någon moms, vare sig ingående moms att dra av eller omvänd skattskyldighet (sk fiktiv moms).  Det är enbart vid följande scenarier som moms ska redovisas, dvs omvänd skattskyldighet, oavsett om det framgår någon moms på fakturan eller inte: - Köp av vara från annat EU-land - Köp av tjänst från annat EU-land  - Köp av tjänst från land utanför EU   När det kommer till köp av vara från land utanför EU bokförs alltså själva köpet av varan utan momskod. Däremot kan det vara så att man ska redovisa monetärt tullvärde och det ska i sådana fall redovisas i ruta 50 i momsdeklarationen samt den omvända skattskyldigheten i ruta 48 och 60. Du kan logga in på Tullverket.se för att se om det finns något monetärt tullvärde att redovisa.  Om det är så att du får en faktura från exempelvis DHL eller Fedex där det står "Importmoms" eller liknande så blir detta en kostnad för företaget. Det är inte en moms som man får dra av.  Mer om hur man bokför inköp av tjänster och varor inom och utanför EU samt monetärt tullvärde finns att läsa i länken nedan: Inkop-av-tjanster-och-varor-inom-och-utanfor-EU    Önskar dig en fin dag!  /Pamela ... Visa mer

Hej @Holms Gräv    För att kunna svara på din fråga behöver vi veta följande: - Är fyrhjulingen bokförd som ett inventarie? Om ja, vad var inköpspriset, hur mycket har skrivits av på den samt såldes den med vinst eller förlust? Vilka konton är isf fyrhjulingen och avskrivningarna bokförda på?  - Kostar redskapsbäraren med tillbehör mer än ett halvt prisbasbelopp? (28 650kr exkl moms för 2024)   /Pamela ... Visa mer

Hej @NWXNWX   Inköp av varor från ett annat EU land bokförs på exempelvis konto 4056 med momskod 20. Denna momskod används eftersom det ska redovisas en omvänd skattskyldighet (sk fiktiv moms) på köpet. Det går även bra att bokföra på konto 5900, gruppkontot för Reklam och PR, det viktiga är att momskod 20 används.  När det framgår moms på kvittot betyder det att du har behandlats som privatperson och då blir momsen en kostnad, dvs inget man får dra av. Oavsett om moms är specificerad eller ej på kvittot så skall det bokföras på samma sätt.   Konteringen ser ut så här: (om det hade varit 25% moms på köpet i Sverige, konteringen ser annorlunda ut om det gäller annan procentsats för moms) 1930 Kredit 6 908,25kr (2440 om du har faktureringsmetoden) 4056 (20) Debet 6 908,25kr 2645 (48) Debet 1 727,06kr 2614 (30) Debet 1 727,06kr   Du kan läsa mer om hur man bokför inköp av varor och tjänster från andra länder i nedan länk: Inköp inom och utanför EU    Önskar dig en fin dag!  /Pamela   ... Visa mer