Förinbetalda intäkter (AB m kontantmetoden) - eEkonomi

[Fd medlem]

Gäller AB med kontantmetoden

Fakturerade kund 2016, men intäkten gäller även för 2017, dvs en förinbetald intäkt. Dock har jag konterat fel från början och behöver hjälp hur man rättar till det.

Verifikationerna ser ut så här:

2016:

3041 Försäljn tjänst Kredit 594 000

2611 Utg moms Kredit 148 500

1510 Kundfordr Debet 742 500

Inbetalning 2017:

1510 Kundfordr Kredit 742 500

1930 Företagskto Debet 742 500

Dock levererades endast 75 600 kr 2016

Resterande 518 400 kr kommer levereras under 2017

Hur ska jag ändra/kontera för att det ska bli rätt? Jag kan (får) inte ändra fakturan eller betalningen ovan.

[Fd medlem]

Hej!

Det enklaste är om du går in och korrigerar via fristående verifikationer, där du konterar om kontona. Som nuläget är har du tagit upp hela intäkten med moms, d v s 742 000 på 2016. För att dela upp det på de olika åren får du skapa en verifikation på den sista december, där du skjuter upp den delen du vill ta upp på nästa år. I ditt fall skulle du kunna skapa en verifikation där du debeterar konto 3041 och 2611 på önskad uppskjuten del, och konterar det mot t ex konto 1790 - Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter istället.

Den första januari kan du sedan välja att vända tillbaks verifikationen, så försäljningen och momsen tas upp då istället. Det skapas alltså då en exakt likadan verifikation, men omvänd.

/Karl