Ingående balans för skatteskuld/fordran syns ej i sammanställning

[Fd medlem]

Jag försöker att stämma av konto 2510 i Visma Skatt & Bokslut Pro och använder era standardiserade bilagor. Enligt Visma Skatt & Bokslut Pro är inkomstskatt (skatt på årets resultat 21,4 %) 66 466 kr för år 2020. Därutöver är det betalt debiterad preliminärskatt 14 997 kr * 12 = 179 964 kr under år 2020 som är ifylld i ruta “Avgår inbetald preliminärskatt för beskattningsåret”. Sammanställning årets skatteskuld/fordran visar därmed ett UB för konto 2510 på 113 498 kr (= 179 964 kr - 66 466 kr).

Problemet är att IB för konto 2510 för år 2020 var -138 069 kr. Sammanställning årets skatteskuld/fordran tar inte med denna IB-post med i beräkningen för vad som ska stämmas av på konto 2510 vid bokslutet år 2020. Det blir därmed en diff på konto 2510 med samma belopp som IB-värdet, dvs en diff på 138 069 kr vid bokslutet år 2020. Sammanställning årets skatteskuld/fordran visar ett UB på 113 498 kr medan jag vill ha ett UB på -24 571 kr (=179 964 kr - 66 466 kr - 138 069 kr).

Hur ska jag hantera denna IB-post i Visma Skatt & Bokslut Pro i bokslutet år 2020?

[Lovisa - 4L Ekonomi AB]

Hej!

När det gäller bilagan Sammanställning årets skatteskuld/fordran så specas först årets alla skatter, skatt på resultat, fastighetsskatt, löneskatt osv. Därefter kommer du till stycket Skatteskuld/fordran. Jag brukar fylla i konto 2510 i rutan där och sen är det normalt sett 11 prelskatter som ska fyllas i rutan eftersom den tolfte hamnar på nya året (kan vara annat antal vid brutet räkenskapsår).

Om du scrollar lite längre ner så kommer stycket Föregående beskattningsår. Där fyller du i slutskatten för föregående år och avdrag för prelskatten som bör vara 12 månader förstås. Om det är så att bolaget skulle få pengar tillbaka på skatten föregående år så blir den reglerad i december och ska således inte vara med i bilagan men nu låter det som att det var en skuld i ditt fall och den ska betalas i mars 2021 och således specas som skatteskuld i bokslutet.

Hoppas att bilagan stämmer efter att du fyllt i ovan. Annars har du nog gjort något fel.

Mvh

Lovisa