Hej! Jag har gjort ett jobb där min kund skulle betala min milersättning. När jag fakturerade kunden så fakturerade jag således kunden för dels jobbet men också för milersättning (25 kronor per körd mil) (två enskilda poster på fakturan)
Men när kunden sedan betalar så kommer ju hela beloppet betalas in som en klumpsumma. Hur bokför jag milersättningen? För den ska ju som jag förstår det inte skattas för eller räknas som inkomst?
ps. Är ensam i bolaget och tar inte ut någon lön (är således inte reggad som arbetsgivare)
Allt som du fakturerar kunden ingår i tjänsten som kunden köpt och ska därför debiteras + moms. Körersättningen kan du lägga på ett eget konto om du önskar annars så lägger du den på samma intäktskonto som tjänsten du har sålt.
När du sedan gör din deklaration så lägger du till din egen körning på NE-blanketten i den rutan som avser "Kostnader som ska belasta resultatet, men som inte har bokförts". (Kanske inte helt rätt benämning på posten, men betydelsen är detsamma.
Ok, i så fall så ska du göra som jag skrev när det gäller fakturan till kund. Antar att du tar ut lön från ditt AB, då tar du med körersättningen till dig vid lönekörningen.
Hej igen:) Nu blir jag lite nervös. Jag är ensam i bolaget och tar bara ut utdelning så är inte registrerad som arbetsgivare. Jag fakturerade dels för jobbet(+moms) men i en separat post fakturerade jag för milersättning 25 kr milen men utan moms eftersom vad jag förstår ska det vara skattefritt? Har jag gjort fel? MVH / Frida
